OFICIO 500-05-2021-15287 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación

Martes 13 de Julio de 2021

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio: 500-05-2021-15287

Asunto:        Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:

Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.

Detectada tal situación, la autoridad fiscal, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.

Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente, en correlación al artículo 135 del Código Fiscal de la Federación

Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.

Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.

Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.

Atentamente

Ciudad de México, a 28 de junio de 2021.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Lic. Cintia Aidee Jáuregui Serratos.- Rúbrica.

 

Anexo 1 del oficio número 500-05-2021-15287 de fecha 28 de junio de 2021 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio individual de presunción

Autoridad emisora del oficio individual de presunción

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

APS170504JT3

ASESORES PUBLICITARIOS LA SINDONE, S.A. DE C.V.

500-30-00-07-02-2020-4330 de fecha 29 de septiembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

23 de octubre de 2020

26 de octubre de 2020

2

CCP151013F33

COOKINGSTORE COMERCIALIZADORA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

500-42-00-08-03-2021-00527 de fecha 2 de febrero de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2"

 

 

 

 

5 de febrero de 2021

8 de febrero de 2021

3

CGR040218NXA

CONSTRUCCIONES GRUPO RGN, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28639 de fecha 13 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

17 de noviembre de 2020

18 de noviembre de 2020

4

CSP1411114LA

CELTA SERVICES PUEBLA, S.A. DE C.V.

500-27-00-05-01-2020-13291 de fecha 8 de octubre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guerrero "1"

 

 

 

 

9 de octubre de 2020

12 de octubre de 2020

5

DON170821S67

DONBASS, S.A. DE C.V.

500-43-03-05-03-2020-7073 de fecha 8 de diciembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

14 de diciembre de 2020

15 de diciembre de 2020

6

EACI851016TQ7

ESTRADA CALVILLO MARIA ISABEL

500-25-00-06-01-2020-14626 de fecha 23 de octubre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "2"

 

 

26 de octubre de 2020

27 de octubre de 2020

 

 

 

7

EXE170928T80

EXELCA, S.A. DE C.V.

500-43-03-05-03-2020-7032 de fecha 2 de diciembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

14 de diciembre de 2020

15 de diciembre de 2020

8

HEVJ840313IM9

HERNANDEZ VAZQUEZ JAIME

500-37-00-05-01-2018-18467 de fecha 21 de noviembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Michoacán "1"

 

 

8 de mayo de 2019

9 de mayo de 2019

 

 

9

IAP1008203M1

IAPSES, S.A. DE C.V.

500-70-00-02-03-2020-08083 de fecha 5 de agosto de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Zacatecas "1"

 

 

 

 

6 de agosto de 2020

7 de agosto de 2020

10

IUM150416JM2

INVENSIONES PARA UN MUNDO DESARROLLADO, S.C.

900-03-05-00-00-2020-452 de fecha 25 de septiembre de 2020

Administración General de Grandes Contribuyentes

 

 

 

 

2 de octubre de 2020

5 de octubre de 2020

11

JPA061110CV4

JOSE PUENTE Y ASOCIADOS, S.C.

500-21-00-04-02-2021-043 de fecha 21 de enero de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Chihuahua "1"

 

 

 

 

26 de enero de 2021

27 de enero de 2021

12

JSO170306JG0

JECMR SOLUCIONES, S.A. DE C.V.

500-30-00-07-02-2020-4329 de fecha 29 de septiembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

6 de octubre de 2020

7 de octubre de 2020

13

SIE101022UU8

SERVICIOS EN INNOVACION EMPRESARIAL DEL CARIBE, S.A. DE C.V.

500-05-2020-7554 de fecha 29 de enero de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

7 de febrero de 2020

10 de febrero de 2020

 

 

14

SPH1506165U9

SUNNY PARADISE HOTELERA, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2020-23695 de fecha 3 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

4 de noviembre de 2020

5 de noviembre de 2020

15

SRA131209I82

SERVICIOS RANZET, S.A. DE C.V.

500-32-00-03-04-2021-0145 de fecha 11 de enero de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

15 de enero de 2021

18 de enero de 2021

16

VIY161017J30

VIYANET, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23753 de fecha 3 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

10 de noviembre de 2020

11 de noviembre de 2020

17

ZAS1212173H8

ZAV ASESORES, S.A. DE C.V.

500-43-03-05-03-2020-3380 de fecha 24 de junio de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

24 de junio de 2020

25 de junio de 2020

 

Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

APS170504JT3

ASESORES PUBLICITARIOS LA SINDONE, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

3 de noviembre de 2020

4 de noviembre de 2020

 

2

CCP151013F33

COOKINGSTORE COMERCIALIZADORA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5332 de fecha 8 de marzo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 8 de marzo de 2021

9 de marzo de 2021

3

CGR040218NXA

CONSTRUCCIONES GRUPO RGN, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de diciembre de 2020

2 de diciembre de 2020

4

CSP1411114LA

CELTA SERVICES PUEBLA, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

3 de noviembre de 2020

4 de noviembre de 2020

5

DON170821S67

DONBASS, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de febrero de 2021

19 de febrero de 2021

6

EACI851016TQ7

ESTRADA CALVILLO MARIA ISABEL

500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de diciembre de 2020

2 de diciembre de 2020

7

EXE170928T80

EXELCA, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de febrero de 2021

19 de febrero de 2021

8

HEVJ840313IM9

HERNANDEZ VAZQUEZ JAIME

500-05-2020-3239 de fecha 9 de enero de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

9 de enero de 2020

10 de enero de 2020

9

IAP1008203M1

IAPSES, S.A. DE C.V.

500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de septiembre de 2020

2 de septiembre de 2020

10

IUM150416JM2

INVENSIONES PARA UN MUNDO DESARROLLADO, S.C.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

3 de noviembre de 2020

4 de noviembre de 2020

11

JPA061110CV4

JOSE PUENTE Y ASOCIADOS, S.C.

500-05-2021-10853 de fecha 6 de abril de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

6 de abril de 2021

7 de abril de 2021

12

JSO170306JG0

JECMR SOLUCIONES, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

3 de noviembre de 2020

4 de noviembre de 2020

13

SIE101022UU8

SERVICIOS EN INNOVACION EMPRESARIAL DEL CARIBE, S.A. DE C.V.

500-05-2020-7865 de fecha 10 de marzo de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

10 de marzo de 2020

11 de marzo de 2020

14

SPH1506165U9

SUNNY PARADISE HOTELERA, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de diciembre de 2020

2 de diciembre de 2020

15

SRA131209I82

SERVICIOS RANZET, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de febrero de 2021

19 de febrero de 2021

16

VIY161017J30

VIYANET, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de diciembre de 2020

2 de diciembre de 2020

17

ZAS1212173H8

ZAV ASESORES, S.A. DE C.V.

500-05-2020-13800 de fecha 04 de agosto de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

4 de agosto de 2020

5 de agosto de 2020

 

Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en el Diario Oficial de la Federación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

APS170504JT3

ASESORES PUBLICITARIOS LA SINDONE, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de noviembre de 2020

19 de noviembre de 2020

2

CCP151013F33

COOKINGSTORE COMERCIALIZADORA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5332 de fecha 8 de marzo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

25 de marzo de 2021

26 de marzo de 2021

3

CGR040218NXA

CONSTRUCCIONES GRUPO RGN, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de febrero de 2021

24 de febrero de 2021

4

CSP1411114LA

CELTA SERVICES PUEBLA, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de noviembre de 2020

19 de noviembre de 2020

5

DON170821S67

DONBASS, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

9 de marzo de 2021

10 de marzo de 2021

6

EACI851016TQ7

ESTRADA CALVILLO MARIA ISABEL

500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de febrero de 2021

24 de febrero de 2021

7

EXE170928T80

EXELCA, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

9 de marzo de 2021

10 de marzo de 2021

8

HEVJ840313IM9

HERNANDEZ VAZQUEZ JAIME

500-05-2020-3239 de fecha 9 de enero de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de enero de 2020

28 de enero de 2020

9

IAP1008203M1

IAPSES, S.A. DE C.V.

500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de septiembre de 2020

21 de septiembre de 2020

10

IUM150416JM2

INVENSIONES PARA UN MUNDO DESARROLLADO, S.C.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de noviembre de 2020

19 de noviembre de 2020

11

JPA061110CV4

JOSE PUENTE Y ASOCIADOS, S.C.

500-05-2021-10853 de fecha 6 de abril de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

19 de abril de 2021

20 de abril de 2021

12

JSO170306JG0

JECMR SOLUCIONES, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de noviembre de 2020

19 de noviembre de 2020

13

SIE101022UU8

SERVICIOS EN INNOVACION EMPRESARIAL DEL CARIBE, S.A. DE C.V.

500-05-2020-7865 de fecha 10 de marzo de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de marzo de 2020

30 de marzo de 2020

14

SPH1506165U9

SUNNY PARADISE HOTELERA, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de febrero de 2021

24 de febrero de 2021

15

SRA131209I82

SERVICIOS RANZET, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

9 de marzo de 2021

10 de marzo de 2021

16

VIY161017J30

VIYANET, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de febrero de 2021

24 de febrero de 2021

17

ZAS1212173H8

ZAV ASESORES, S.A. DE C.V.

500-05-2020-13800 de fecha 04 de agosto de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

19 de agosto de 2020

20 de agosto de 2020

 

Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de resolución definitiva

Autoridad emisora de la resolución definitiva

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

APS170504JT3

ASESORES PUBLICITARIOS LA SINDONE, S.A. DE C.V.

500-30-00-07-02-2021-1456 de fecha 12 de marzo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

19 de marzo de 2021

22 de marzo de 2021

2

CCP151013F33

COOKINGSTORE COMERCIALIZADORA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

500-42-00-08-03-2021-01673 de fecha 21 de abril de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2"

 

 

 

 

21 de abril de 2021

22 de abril de 2021

3

CGR040218NXA

CONSTRUCCIONES GRUPO RGN, S.A. DE C.V.

500-05-2021-11035 de fecha 4 de mayo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

6 de mayo de 2021

7 de mayo de 2021

 

4

CSP1411114LA

CELTA SERVICES PUEBLA, S.A. DE C.V.

500-27-00-09-01-2021-2859 de fecha 19 de marzo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guerrero "1"

 

 

 

 

25 de marzo de 2021

26 de marzo de 2021

5

DON170821S67

DONBASS, S.A. DE C.V.

500-43-03-05-03-2021-2232 de fecha 11 de mayo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

12 de mayo de 2021

13 de mayo de 2021

6

EACI851016TQ7

ESTRADA CALVILLO MARIA ISABEL

500-25-00-06-01-2021-10548 de fecha 30 de marzo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "2"

 

 

30 de marzo de 2021

31 de marzo de 2021

 

 

7

EXE170928T80

EXELCA, S.A. DE C.V.

500-43-03-05-03-2021-2229 de fecha 11 de mayo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

12 de mayo de 2021

13 de mayo de 2021

8

HEVJ840313IM9

HERNANDEZ VAZQUEZ JAIME

500-37-00-05-02-2020-11176 de fecha 29 de abril de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Michoacán "1"

 

 

 

 

8 de mayo de 2020

11 de mayo de 2020

9

IAP1008203M1

IAPSES, S.A. DE C.V.

500-70-00-02-03-2021-01757 de fecha 27 de enero de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Zacatecas "1"

 

 

 

 

3 de febrero de 2021

4 de febrero de 2021

10

IUM150416JM2

INVENSIONES PARA UN MUNDO DESARROLLADO, S.C.

900-03-05-00-00-2021-2396 de fecha 22 de marzo de 2021

Administración General de Grandes Contribuyentes

 

 

 

 

26 de marzo de 2021

29 de marzo de 2021

11

JPA061110CV4

JOSE PUENTE Y ASOCIADOS, S.C.

500-21-00-04-02-2021-705 de fecha 14 de mayo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Chihuahua "1"

 

 

 

 

14 de mayo de 2021

17 de mayo de 2021

12

JSO170306JG0

JECMR SOLUCIONES, S.A. DE C.V.

500-30-00-07-02-2021-1455 de fecha 10 de marzo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

17 de marzo de 2021

18 de marzo de 2021

13

SIE101022UU8

SERVICIOS EN INNOVACION EMPRESARIAL DEL CARIBE, S.A. DE C.V.

500-05-2020-13648 de fecha 12 de junio de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

15 de junio de 2020

8 de julio de 2020

 

 

 

 

14

SPH1506165U9

SUNNY PARADISE HOTELERA, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2021-15108 de fecha 13 de mayo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

14 de mayo de 2021

17 de mayo de 2021

15

SRA131209I82

SERVICIOS RANZET, S.A. DE C.V.

500-32-00-03-04-2021-2971 de fecha 20 de abril de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

23 de abril de 2021

26 de abril de 2021

16

VIY161017J30

VIYANET, S.A. DE C.V.

500-05-2021-11023 de fecha 29 de abril de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

6 de mayo de 2021

7 de mayo de 2021

17

ZAS1212173H8

ZAV ASESORES, S.A. DE C.V.

500-43-03-05-03-2020-6052 de fecha 13 de noviembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

13 de noviembre de 2020

17 de noviembre de 2020

Apartado E.- Datos adicionales de los contribuyentes.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Domicilio Fiscal

Actividad preponderante

Motivo del Procedimiento

1

APS170504JT3

ASESORES PUBLICITARIOS LA SINDONE, S.A. DE C.V.

Zapopan, Jalisco

Agencias de publicidad

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material

2

CCP151013F33

COOKINGSTORE COMERCIALIZADORA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

Monterrey, Nuevo León

Comercio al por menor de enseres electrodomésticos menores y aparatos de línea blanca

Sin Capacidad Material

3

CGR040218NXA

CONSTRUCCIONES GRUPO RGN, S.A. DE C.V.

Benito Juárez, Ciudad de México

Otros servicios relacionados con los servicios inmobiliarios

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

4

CSP1411114LA

CELTA SERVICES PUEBLA, S.A. DE C.V.

Apizaco, Tlaxcala

“Servicios de contabilidad y auditoría”, “otros servicios relacionados con la contabilidad” y “servicios de consultoría en administración”

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material

5

DON170821S67

DONBASS, S.A. DE C.V.

Monterrey, Nuevo León

Construcción de inmuebles comerciales, institucionales y de servicios.

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura

6

EACI851016TQ7

ESTRADA CALVILLO MARIA ISABEL

León, Guanajuato

Comercio al por menor cuero, piel y chamarras, chalecos, faldas y otros artículos de estos materiales como bolsas, portafolios, maletas, cinturones, guantes y carteras.

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material

7

EXE170928T80

EXELCA, S.A. DE C.V.

Monterrey, Nuevo León

Construcción de inmuebles comerciales, institucionales y de servicios

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura

8

HEVJ840313IM9

HERNANDEZ VAZQUEZ JAIME

Mineral de la reforma, Hidalgo

Comercio al por mayor de otros materiales para la construcción, excepto de madera 60%, comercio al por mayor de madera 40%

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material

9

IAP1008203M1

IAPSES, S.A. DE C.V.

Miguel Hidalgo, Ciudad de México

Otras construcciones de ingeniería civil u obra pesada

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material

10

IUM150416JM2

INVENSIONES PARA UN MUNDO DESARROLLADO, S.C.

Naucalpan de Juarez, México

Servicios de consultoría en administración 40%, servicios de contabilidad y auditoría 20%, otros servicios de consultoría científica y técnica, 20%, otros servicios profesionales científicos y técnicos, 20%

Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura

11

JPA061110CV4

JOSE PUENTE Y ASOCIADOS, S.C.

Chihuahua, Chihuahua

Servicios de contabilidad y asesoría

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura

12

JSO170306JG0

JECMR SOLUCIONES, S.A. DE C.V.

Zapopan, Jalisco

Bufetes jurídicos

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material

13

SIE101022UU8

SERVICIOS EN INNOVACION EMPRESARIAL DEL CARIBE, S.A. DE C.V.

Benito Juárez, Quintana Roo

Servicios de contabilidad y auditoría

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

14

SPH1506165U9

SUNNY PARADISE HOTELERA, S. DE R.L. DE C.V.

Alcaldía Iztapalapa, Ciudad de México

Hoteles con otros servicios integrados

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

15

SRA131209I82

SERVICIOS RANZET, S.A. DE C.V.

Zapopan, Jalisco

“Edición de software, excepto a través de internet”

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

16

VIY161017J30

VIYANET, S.A. DE C.V.

Zapopan, Jalisco

Servicios de apoyo para efectuar trámites legales

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

17

ZAS1212173H8

ZAV ASESORES, S.A. DE C.V.

Monterrey, Nuevo León

Servicios de consultoría en administración

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura