 |
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2021, publicada el 29 de diciembre de 2020 |
Jueves 04 de Febrero de 2021 |
|
GF |
GUYANA FRANCESA |
|
GY |
GUYANA (REPUBLICA COOPERATIVA DE) |
|
HT |
HAITI (REPUBLICA DE) |
|
HN |
HONDURAS (REPUBLICA DE) |
|
HK |
HONG KONG (REGION ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE LA REPUBLICA) |
|
HU |
HUNGRIA (REPUBLICA DE) |
|
IN |
INDIA (REPUBLICA DE) |
|
ID |
INDONESIA (REPUBLICA DE) |
|
IQ |
IRAK (REPUBLICA DE) |
|
IR |
IRAN (REPUBLICA ISLAMICA DEL) |
|
IE |
IRLANDA (REPUBLICA DE) |
|
IS |
ISLANDIA (REPUBLICA DE) |
|
BV |
ISLA BOUVET |
|
IM |
ISLA DE MAN |
|
AX |
ISLAS ALAND |
|
FO |
ISLAS FEROE |
|
GS |
ISLAS GEORGIA Y SANDWICH DEL SUR |
|
HM |
ISLAS HEARD Y MCDONALD |
|
FK |
ISLAS MALVINAS (R.U.) |
|
MP |
ISLAS MARIANAS SEPTENTRIONALES |
|
MH |
ISLAS MARSHALL |
|
UM |
ISLAS MENORES DE ULTRAMAR DE ESTADOS UNIDOS DE AMERICA |
|
SB |
ISLAS SALOMON (COMUNIDAD BRITANICA DE NACIONES) |
|
SJ |
ISLAS SVALBARD Y JAN MAYEN (NORUEGA) |
|
TK |
ISLAS TOKELAU |
|
WF |
ISLAS WALLIS Y FUTUNA |
|
IL |
ISRAEL (ESTADO DE) |
|
IT |
ITALIA (REPUBLICA ITALIANA) |
|
JM |
JAMAICA |
|
JP |
JAPON |
|
JE |
JERSEY |
|
JO |
JORDANIA (REINO HACHEMITA DE) |
|
KZ |
KAZAKHSTAN (REPUBLICA DE) |
|
KE |
KENYA (REPUBLICA DE) |
|
KI |
KIRIBATI (REPUBLICA DE) |
|
KW |
KUWAIT (ESTADO DE) |
|
KG |
KYRGYZSTAN (REPUBLICA KIRGYZIA) |
|
LS |
LESOTHO (REINO DE) |
|
LV |
LETONIA (REPUBLICA DE) |
|
LB |
LIBANO (REPUBLICA DE) |
|
LR |
LIBERIA (REPUBLICA DE) |
|
LY |
LIBIA (JAMAHIRIYA LIBIA ARABE POPULAR SOCIALISTA) |
|
LI |
LIECHTENSTEIN (PRINCIPADO DE) |
|
LT |
LITUANIA (REPUBLICA DE) |
|
LU |
LUXEMBURGO (GRAN DUCADO DE) |
|
MO |
MACAO |
|
MK |
MACEDONIA (ANTIGUA REPUBLICA YUGOSLAVA DE) |
|
MG |
MADAGASCAR (REPUBLICA DE) |
|
MY |
MALASIA |
|
MW |
MALAWI (REPUBLICA DE) |
|
MV |
MALDIVAS (REPUBLICA DE) |
|
ML |
MALI (REPUBLICA DE) |
|
MT |
MALTA (REPUBLICA DE) |
|
MA |
MARRUECOS (REINO DE) |
|
MQ |
MARTINICA (DEPARTAMENTO DE) (FRANCIA) |
|
MU |
MAURICIO (REPUBLICA DE) |
|
MR |
MAURITANIA (REPUBLICA ISLAMICA DE) |
|
YT |
MAYOTTE |
|
MX |
MEXICO (ESTADOS UNIDOS MEXICANOS) |
|
MD |
MOLDAVIA (REPUBLICA DE) |
|
MC |
MONACO (PRINCIPADO DE) |
|
MN |
MONGOLIA |
|
MS |
MONSERRAT (ISLA) |
|
ME |
MONTENEGRO |
|
MZ |
MOZAMBIQUE (REPUBLICA DE) |
|
MM |
MYANMAR (UNION DE) |
|
NA |
NAMIBIA (REPUBLICA DE) |
|
NR |
NAURU |
|
CX |
NAVIDAD (CHRISTMAS) (ISLAS) |
|
NP |
NEPAL (REINO DE) |
|
NI |
NICARAGUA (REPUBLICA DE) |
|
NE |
NIGER (REPUBLICA DE) |
|
NG |
NIGERIA (REPUBLICA FEDERAL DE) |
|
NU |
NIVE (ISLA) |
|
NF |
NORFOLK (ISLA) |
|
NO |
NORUEGA (REINO DE) |
|
NC |
NUEVA CALEDONIA (TERRITORIO FRANCES DE ULTRAMAR) |
|
NZ |
NUEVA ZELANDIA |
|
OM |
OMAN (SULTANATO DE) |
|
PIK |
PACIFICO, ISLAS DEL (ADMON. E.U.A.) |
|
NL |
PAISES BAJOS (REINO DE LOS) (HOLANDA) |
|
PK |
PAKISTAN (REPUBLICA ISLAMICA DE) |
|
PW |
PALAU (REPUBLICA DE) |
|
PS |
PALESTINA |
|
PA |
PANAMA (REPUBLICA DE) |
|
PG |
PAPUA NUEVA GUINEA (ESTADO INDEPENDIENTE DE) |
|
PY |
PARAGUAY (REPUBLICA DEL) |
|
PE |
PERU (REPUBLICA DEL) |
|
PN |
PITCAIRNS (ISLAS DEPENDENCIA BRITANICA) |
|
PF |
POLINESIA FRANCESA |
|
PL |
POLONIA (REPUBLICA DE) |
|
PT |
PORTUGAL (REPUBLICA PORTUGUESA) |
|
PR |
PUERTO RICO (ESTADO LIBRE ASOCIADO DE LA COMUNIDAD DE) |
|
QA |
QATAR (ESTADO DE) |
|
GB |
REINO UNIDO DE LA GRAN BRETAÑA E IRLANDA DEL NORTE |
|
CZ |
REPUBLICA CHECA |
|
CF |
REPUBLICA CENTROAFRICANA |
|
LA |
REPUBLICA DEMOCRATICA POPULAR LAOS |
|
RS |
REPUBLICA DE SERBIA |
|
DO |
REPUBLICA DOMINICANA |
|
SK |
REPUBLICA ESLOVACA |
|
CD |
REPUBLICA POPULAR DEL CONGO |
|
RW |
REPUBLICA RUANDESA |
|
RE |
REUNION (DEPARTAMENTO DE LA) (FRANCIA) |
|
RO |
RUMANIA |
|
RU |
RUSIA (FEDERACION RUSA) |
|
EH |
SAHARA OCCIDENTAL (REPUBLICA ARABE SAHARAVI DEMOCRATICA) |
|
WS |
SAMOA (ESTADO INDEPENDIENTE DE) |
|
AS |
SAMOA AMERICANA |
|
BL |
SAN BARTOLOME |
|
KN |
SAN CRISTOBAL Y NIEVES (FEDERACION DE) (SAN KITTS-NEVIS) |
|
SM |
SAN MARINO (SERENISIMA REPUBLICA DE) |
|
MF |
SAN MARTIN |
|
PM |
SAN PEDRO Y MIQUELON |
|
VC |
SAN VICENTE Y LAS GRANADINAS |
|
SH |
SANTA ELENA |
|
LC |
SANTA LUCIA |
|
ST |
SANTO TOME Y PRINCIPE (REPUBLICA DEMOCRATICA DE) |
|
SN |
SENEGAL (REPUBLICA DEL) |
|
SC |
SEYCHELLES (REPUBLICA DE LAS) |
|
SL |
SIERRA LEONA (REPUBLICA DE) |
|
SG |
SINGAPUR (REPUBLICA DE) |
|
SY |
SIRIA (REPUBLICA ARABE) |
|
SO |
SOMALIA |
|
LK |
SRI LANKA (REPUBLICA DEMOCRATICA SOCIALISTA DE) |
|
ZA |
SUDAFRICA (REPUBLICA DE) |
|
SD |
SUDAN (REPUBLICA DEL) |
|
SE |
SUECIA (REINO DE) |
|
CH |
SUIZA (CONFEDERACION) |
|
SR |
SURINAME (REPUBLICA DE) |
|
SZ |
SWAZILANDIA (REINO DE) |
|
TJ |
TADJIKISTAN (REPUBLICA DE) |
|
TH |
TAILANDIA (REINO DE) |
|
TW |
TAIWAN (REPUBLICA DE CHINA) |
|
TZ |
TANZANIA (REPUBLICA UNIDA DE) |
|
IO |
TERRITORIOS BRITANICOS DEL OCEANO INDICO |
|
TF |
TERRITORIOS FRANCESES, AUSTRALES Y ANTARTICOS |
|
TL |
TIMOR ORIENTAL |
|
TG |
TOGO (REPUBLICA TOGOLESA) |
|
TO |
TONGA (REINO DE) |
|
TT |
TRINIDAD Y TOBAGO (REPUBLICA DE) |
|
TN |
TUNEZ (REPUBLICA DE) |
|
TC |
TURCAS Y CAICOS (ISLAS) |
|
TM |
TURKMENISTAN (REPUBLICA DE) |
|
TR |
TURQUIA (REPUBLICA DE) |
|
TV |
TUVALU (COMUNIDAD BRITANICA DE NACIONES) |
|
UA |
UCRANIA |
|
UG |
UGANDA (REPUBLICA DE) |
|
UY |
URUGUAY (REPUBLICA ORIENTAL DEL) |
|
UZ |
UZBEJISTAN (REPUBLICA DE) |
|
VU |
VANUATU |
|
VE |
VENEZUELA (REPUBLICA DE) |
|
VN |
VIETNAM (REPUBLICA SOCIALISTA DE) |
|
VG |
VIRGENES. ISLAS (BRITANICAS) |
|
VI |
VIRGENES. ISLAS (NORTEAMERICANAS) |
|
YE |
YEMEN (REPUBLICA DE) |
|
ZM |
ZAMBIA (REPUBLICA DE) |
|
ZW |
ZIMBABWE (REPUBLICA DE) |
APENDICE VII. CATALOGO DE “TIPO DE MONEDA”.
PARA LOS EFECTOS DE ESTE APENDICE, SE APLICARA EL CATALOGO VIGENTE A LA FECHA DE PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL, SEGUN EL APENDICE 5.- CLAVES DE MONEDAS, DEL ANEXO 22 DE LAS REGLAS DE CARACTER GENERAL EN MATERIA DE COMERCIO EXTERIOR PARA 2016, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 28 DE ENERO DE 2016, EL CUAL SE PRESENTA A CONTINUACION.
|
PAIS |
NOMBRE MONEDA |
|
AFRICA CENTRAL |
FRANCO |
|
ALBANIA |
LEK |
|
ALEMANIA |
EURO |
|
ANTILLAS HOLAN. |
FLORIN |
|
ARABIA SAUDITA |
RIYAL |
|
ARGELIA |
DINAR |
|
ARGENTINA |
PESO |
|
AUSTRALIA |
DOLAR |
|
AUSTRIA |
EURO |
|
BAHAMAS |
DOLAR |
|
BAHRAIN |
DINAR |
|
BARBADOS |
DOLAR |
|
BELGICA |
EURO |
|
BELICE |
DOLAR |
|
BERMUDA |
DOLAR |
|
BOLIVIA |
BOLIVIANO |
|
BRASIL |
REAL |
|
BULGARIA |
LEV |
|
CANADA |
DOLAR |
|
CHILE |
PESO |
|
CHINA |
YUAN CONTINENTAL |
|
CHINA |
YUAN EXTRACONTINENTAL |
|
CHIPRE |
EURO |
|
COLOMBIA |
PESO |
|
COREA DEL NORTE |
WON |
|
COREA DEL SUR |
WON |
|
COSTA RICA |
COLON |
|
CUBA |
PESO |
|
DINAMARCA |
CORONA |
|
ECUADOR |
DOLAR |
|
EGIPTO |
LIBRA |
|
EL SALVADOR |
COLON |
|
EM. ARABES UNIDOS |
DIRHAM |
|
ESLOVENIA |
EURO |
|
ESPAÑA |
EURO |
|
ESTONIA |
EURO |
|
ETIOPIA |
BIRR |
|
E.U.A. |
DOLAR |
|
FED. RUSA |
RUBLO |
|
FIDJI |
DOLAR |
|
FILIPINAS |
PESO |
|
FINLANDIA |
EURO |
|
FRANCIA |
EURO |
|
GHANA |
CEDI |
|
GRAN BRETAÑA |
LIBRA ESTERLINA |
|
GRECIA |
EURO |
|
GUATEMALA |
QUETZAL |
|
GUYANA |
DOLAR |
|
HAITI |
GOURDE |
|
HOLANDA |
EURO |
|
HONDURAS |
LEMPIRA |
|
HONG KONG |
DOLAR |
|
HUNGRIA |
FORIN |
|
INDIA |
RUPIA |
|
INDONESIA |
RUPIA |
|
IRAK |
DINAR |
|
IRAN |
RIYAL |
|
IRLANDA |
EURO |
|
ISLANDIA |
CORONA |
|
ISRAEL |
SHEKEL |
|
ITALIA |
EURO |
|
JAMAICA |
DOLAR |
|
JAPON |
YEN |
|
JORDANIA |
DINAR |
|
KENYA |
CHELIN |
|
KUWAIT |
DINAR |
|
LETONIA |
EURO |
|
LIBANO |
LIBRA |
|
LIBIA |
DINAR |
|
LITUANIA |
LITAS |
|
LUXEMBURGO |
EURO |
|
MALASIA |
RINGGIT |
|
MALTA |
EURO |
|
MARRUECOS |
DIRHAM |
|
MEXICO |
PESO |
|
MONTENEGRO |
EURO |
|
NICARAGUA |
CORDOBA |
|
NIGERIA (FED) |
NAIRA |
|
NORUEGA |
CORONA |
|
NUEVA ZELANDA |
DOLAR |
|
PAKISTAN |
RUPIA |
|
PALESTINA |
SHEKEL |
|
PANAMA |
BALBOA |
|
PARAGUAY |
GUARANI |
|
PERU |
N. SOL |
|
POLONIA |
ZLOTY |
|
PORTUGAL |
EURO |
|
PUERTO RICO |
DOLAR |
|
REPUBLICA CHECA |
CORONA |
|
REPUBLICA DEMOCRATICA DEL CONGO |
FRANCO |
|
REPUBLICA DE SERBIA |
DINAR |
|
REPUBLICA DOMINICANA |
PESO |
|
REPUBLICA ESLOVACA |
EURO |
|
RUMANIA |
LEU |
|
SINGAPUR |
DOLAR |
|
SIRIA |
LIBRA |
|
SRI-LANKA |
RUPIA |
|
SUECIA |
CORONA |
|
SUIZA |
FRANCO |
|
SURINAM |
DOLAR |
|
TAILANDIA |
BAHT |
|
TAIWAN |
NUEVO DOLAR |
|
TANZANIA |
CHELIN |
|
TRINIDAD Y TOBAGO |
DOLAR |
|
TURQUIA |
LIRA |
|
UCRANIA |
HRYVNA |
|
UNION SUDAFRICANA |
RAND |
|
URUGUAY |
PESO |
|
U. MON. EUROPEA |
EURO |
|
VENEZUELA |
BOLIVAR FUERTE |
|
VIETNAM |
DONG |
|
YEMEN (DEM. POP.) |
RIAL |
|
YUGOSLAVIA |
DINAR |
|
LOS DEMAS PAISES |
OTRAS MONEDAS |
APENDICE VIII. CATALOGO DE “PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “INFORMACION SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS”.
PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES (APENDICE B DE LA NORMA DE INFORMACION FINANCIERA C-8 ACTIVOS INTANGIBLES).
|
CLAVE |
I. ACTIVOS RELACIONADOS CON EL MERCADO |
|
IA) |
MARCAS REGISTRADAS |
|
IB) |
NOMBRES COMERCIALES |
|
IC) |
MARCAS DE SERVICIO O CERTIFICACION |
|
ID) |
IMAGEN DE MERCADO |
|
IE) |
NOMBRES DE PORTALES O “SITIOS DE RED” EN INTERNET |
|
IF) |
ACUERDOS DE NO COMPETENCIA |
|
IG) |
DERECHOS (TRANSMISION DE RADIO, DESARROLLO, DISTRIBUCION DE GAS, ATERRIZAJE, RENTA, MINEROS, SERVICIO DE HIPOTECA, FRANQUICIA READQUIRIDA, SERVICIO, CORTE DE MADERA, USO O AGUA) |
|
IH) |
OTROS |
|
CLAVE |
II. ACTIVOS RELACIONADOS CON LA CARTERA DE CLIENTES |
|
IIA) |
LISTAS DE CLIENTES |
|
IIB) |
PRODUCCION CONTRATADA Y PEDIDOS FINCADOS |
|
IIC) |
CONTRATOS CON CLIENTES Y LAS CORRESPONDIENTES RELACIONES CON CLIENTES |
|
IID) |
RELACIONES NO CONTRACTUALES CON CLIENTES |
|
IIE) |
OTROS |
|
CLAVE |
III. ACTIVOS INTELECTUALES O ARTISTICOS |
|
IIIA) |
OBRAS TEATRALES, OPERAS, BALLETS, ETC. |
|
IIIB) |
LIBROS, REVISTAS, PERIODICOS, MANUSCRITOS Y OTRO MATERIAL LITERARIO |
|
IIIC) |
OBRAS MUSICALES |
|
IIID) |
PINTURAS Y FOTOGRAFIAS |
|
IIIE) |
MATERIAL AUDIOVISUAL, VIDEOS, PELICULAS, VIDEOS MUSICALES Y PROGRAMAS DE TELEVISION |
|
IIIF) |
OTROS |
|
CLAVE |
IV. ACTIVOS BASADOS EN CONTRATOS O DERECHOS |
|
IVA) |
CONTRATOS DE LICENCIA DE USO, REGALIA Y PRIORIDAD |
|
IVB) |
CONTRATOS DE PUBLICIDAD, CONSTRUCCION, ADMINISTRACION, SERVICIO O SUMINISTRO |
|
IVC) |
PERMISOS O CONCESIONES DE EXPLOTACION DE RECURSOS, ASI COMO DE PUERTOS Y AEROPUERTOS |
|
IVD) |
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO |
|
IVE) |
PERMISOS DE CONSTRUCCION |
|
IVF) |
FRANQUICIAS |
|
IVG) |
PERMISOS, CONCESIONES O DERECHOS DE TRANSMISION DE CABLE, RADIO, TELEVISION Y TELEDIFUSION |
|
IVH) |
PERMISOS O DERECHOS DE SUMINISTRO DE AGUA, ENERGIA, DISTRIBUCION DE GAS, ATERROZAJE, RENTA, MINEROS, ETC. |
|
IVI) |
OTROS |
|
CLAVE |
V. ACTIVOS INTANGIBLES TECNOLOGICOS |
|
VA) |
PATENTES TECNOLOGICAS |
|
VB) |
INVESTIGACION Y DESARROLLO EN PROCESO |
|
VC) |
SISTEMAS DE COMPUTO (SOFTWARE), Y LICENCIAS, PROGRAMAS DE COMPUTO, SISTEMAS DE INFORMACION, FORMATOS, ETC. |
|
VD) |
TECNOLOGIA NO PATENTADA, CONOCIMIENTO TECNICO. |
|
VE) |
BASES DE DATOS, TITULOS DE PLANTAS |
|
VF) |
PROCESOS Y FORMULAS CONFIDENCIALES |
|
VG) |
DIBUJOS TECNICOS, MANUALES DE PROCEDIMIENTOS TECNICOS, PLANOS |
|
VH) |
CREACION DE PROCESOS DE MANUFACTURA, PROCEDIMIENTOS, LINEAS DE PRODUCCION |
|
VI) |
OTROS |
|
CLAVE |
VI. ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS A LOS ANTERIORES |
|
VIA) |
OTROS |
APENDICE IX. CATALOGO DE “CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA”, (NO APLICABLE PARA DICTAMENES FISCALES DEL SECTOR FINANCIERO).
|
CLAVE |
DEUDORES |
|
1 |
FONDO FIJO |
|
2 |
CUENTA DE CHEQUES |
|
3 |
CUENTA DE INVERSIONES |
|
4 |
VENTAS DE INVENTARIOS |
|
5 |
VENTAS DE ACTIVO FIJO |
|
6 |
VENTAS DE INTANGIBLES |
|
7 |
VENTAS DE ACCIONES |
|
8 |
ANTICIPOS |
|
9 |
PRESTAMOS |
|
10 |
REGALÍAS |
|
11 |
ASISTENCIA TÉCNICA |
|
12 |
PUBLICIDAD |
|
13 |
MAQUILA |
|
14 |
VENTA DE CARTERA |
|
15 |
REEMBOLSOS |
|
16 |
DIVIDENDOS |
|
17 |
COMISIONES |
|
18 |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
19 |
ARRENDAMIENTO |
|
20 |
PRESTACIÓN DE SERVICIOS |
|
21 |
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS |
|
22 |
INTERESES DEVENGADOS |
|
23 |
GASTOS POR CUENTA DE PARTES RELACIONADAS |
|
24 |
ENAJENACIÓN DE INTANGIBLES |
|
25 |
ENAJENACIÓN DE OTROS CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS |
|
26 |
ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
27 |
ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO |
|
28 |
ENAJENACIÓN DE TERRENOS |
|
29 |
OTROS DEUDOR |
|
CLAVE |
ACREEDORES |
|
1 |
PRESTAMOS |
|
2 |
COMPRAS DE INVENTARIOS |
|
3 |
COMPRAS DE ACTIVO FIJO |
|
4 |
COMPRAS DE INTANGIBLES |
|
5 |
COMPRAS DE ACCIONES |
|
6 |
ANTICIPOS |
|
7 |
CONCESIONES |
|
8 |
DERECHOS |
|
9 |
POR ADQUISICIÓN DE ACCIONES |
|
10 |
INTERESES POR VENTA DE CARTERA |
|
11 |
GASTOS A PRORRATA |
|
12 |
GARANTÍAS |
|
13 |
HONORARIOS |
|
14 |
PUBLICIDAD |
|
15 |
MAQUILA |
|
16 |
SERVICIOS |
|
17 |
COMISIONES |
|
18 |
INTERESES A CARGO |
|
19 |
OTROS ACREEDOR |
APENDICE X. CATALOGO DE “TIPO DE FINANCIAMIENTO”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “PRESTAMOS DEL EXTRANJERO”.
|
CLAVE |
TIPO DE FINANCIAMIENTO |
|
A |
ACEPTACIONES BANCARIAS |
|
B |
CARTAS DE CREDITO |
|
C |
CREDITO PUENTE |
|
D |
DIRECTO |
|
E |
HABILITACION O AVIO |
|
F |
HIPOTECARIO |
|
G |
LINEAS GLOBALES |
|
H |
PRENDARIO |
|
I |
PROTOCOLOS |
|
J |
QUIROGRAFARIOS |
|
K |
REFACCIONARIO |
|
L |
REVOLVENTE |
|
M |
SINDICADO |
|
N |
OTRO |
APENDICE XI. CATALOGO DE “FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “PRESTAMOS DEL EXTRANJERO”.
|
CLAVE |
FRECUENCIA |
|
1 |
MENSUAL |
|
2 |
TRIMESTRAL |
|
3 |
SEMESTRAL |
|
4 |
ANUAL |
|
5 |
OTRO |
APENDICE XII. CATALOGO DE “TIPO DE INGRESOS EN REFIPRES”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES”.
|
CLAVE |
FRECUENCIA |
|
1 |
INTERESES EN INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO |
|
2 |
DERIVADOS DE SOCIEDADES O FONDOS DE INVERSION |
|
3 |
OTROS INGRESOS DERIVADOS DE ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO (SWAPS, OPCIONES, ETC) |
|
4 |
POR LA INVERSION EN ACCIONES DE PERSONAS MORALES |
|
5 |
PARTICIPACION EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES |
|
6 |
DERIVADOS DE INVERSIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION Y SIMILARES |
|
7 |
POR VENTA DE ACCIONES |
|
8 |
POR DIVIDENDOS O UTILIDADES |
|
9 |
OTROS INGRESOS |
APENDICE XIII. CATALOGO DE “CARÁCTER DE PARTICIPACION EN FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURIDICA EXTRANJERA”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES”.
|
CLAVE |
FRECUENCIA |
|
1 |
FIDEICOMITENTE |
|
2 |
FIDEICOMISARIO |
|
3 |
FIDUCIARIO |
|
4 |
BENEFICIARIO EFECTIVO |
|
5 |
APORTANTE DE BIENES O DERECHOS |
|
6 |
ADMINISTRADOR |
APENDICE XIV. CATALOGO DE “TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES”.
|
CLAVE |
FRECUENCIA |
|
1 |
TASA |
|
2 |
EXENCION |
|
3 |
BENEFICIO |
|
4 |
SUBSIDIO |
|
5 |
OTROS |
APENDICE XV. CATALOGO DE “CONCEPTO DE PAGO Y CONCEPTO ESPECIFICO DE LA OPERACION”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO” (APLICABLE UNICAMENTE PARA EL DICTAMEN FISCAL DEL BANCO DE MEXICO).
|
CLAVE |
CONCEPTO DE PAGO Y CONCEPTO ESPECIFICO DE LA OPERACION |
|
1 |
SUELDOS Y SALARIOS (EXCEPTO POR SERVICIOS GUBERNAMENTALES) |
|
2 |
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES (EXCEPTO HONORARIOS A MIEMBROS DEL CONSEJO Y POR SERVICIOS GUBERNAMENTALES) |
|
3 |
HONORARIOS A MIEMBROS DEL CONSEJO |
|
4 |
INTERESES (ARTÍCULO 166. FRACCION I LISR) |
|
5 |
INTERESES (ARTÍCULO 166, FRACCION II LISR) |
|
6 |
INTERESES (ARTÍCULO 166, FRACCION III LISR) |
|
7 |
INTERESES (ARTÍCULO 166, FRACCION IV LISR) |
|
8 |
INTERESES (OTROS) |
|
9 |
DIVIDENDOS PAGADOS A LAS PERSONAS MORALES QUE SEAN PROPIETARIAS DE MAS DEL 10% DE LAS ACCIONES REPRESENTATIVAS DEL CAPITAL SOCIAL |
|
10 |
DIVIDENDOS PAGADOS A OTRAS PERSONAS |
|
11 |
REGALÍAS POR EL USO O GOCE TEMPORAL DE CARROS DE FERROCARRIL (ARTÍCULO 167, FRACCION I LISR) |
|
12 |
REGALÍAS (DISTINTAS DE LAS COMPRENDIDAS EN LA FRACCION I EXCEPTO ASISTENCIA TECNICA DEL ARTÍCULO 167 FRACCION II LISR) |
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13 |
OTRAS REGALÍAS |
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14 |
ASISTENCIA TÉCNICA (ARTÍCULO 167 FRACCION II LISR) |
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15 |
GANANCIAS DE CAPITAL (ENAJENACIÓN DE INMUEBLES) |
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16 |
GANANCIAS DE CAPITAL (ENAJENACIÓN DE ACCIONES O TITULOS VALOR) |
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17 |
GANANCIAS DE CAPITAL (OTROS) |
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18 |
REMUNERACIONES POR SERVICIOS GUBERNAMENTALES (SUELDOS Y SALARIOS) |
|
19 |
REMUNERACIONES POR SERVICIOS GUBERNAMENTALES (PENSIONES) |
|
20 |
REMUNERACIONES POR SERVICIOS GUBERNAMENTALES (OTROS) |
|
21 |
PENSIONES ALIMENTICIAS |
|
22 |
ARTISTAS, DEPORTISTAS Y ESPECTÁCULOS PÚBLICOS |
|
23 |
BIENES INMUEBLES (AGRICULTURA) |
|
24 |
BIENES INMUEBLES (REGALÍAS POR USO DE RECURSOS NATURALES) |
|
25 |
BIENES INMUEBLES (USO O GOCE TEMPORAL) |
|
26 |
BIENES INMUEBLES (DESTINADOS A HOSPEDAJE) |
|
27 |
BIENES INMUEBLES (OTROS) |
|
28 |
CONSTRUCCIÓN, INSTALACIÓN, MANTENIMIENTO Y MONTAJE |
|
29 |
COMISIONES |
|
30 |
INGRESOS DERIVADOS DE CONTRATOS DE SERVICIO TURÍSTICO DE TIEMPOS COMPARTIDOS |
|
31 |
INGRESOS POR PRIMAS PAGADAS O CEDIDAS A REASEGURADORAS |
|
32 |
INGRESOS POR PRIMAS PAGADAS O CEDIDAS A REASEGURADORAS CAUTIVAS |
|
40 |
OTROS ESPECIFICAR |
APENDICE XVI. CATALOGO DE “VENCIMIENTO DEL PLAZO”, PARA EFECTOS DEL APARTADO “. OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO”.
|
CLAVE |
VENCIMIENTO DEL PLAZO |
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1 |
REESTRUCTURO |
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2 |
RECONTRATO |
|
3 |
RECONFIGURO |
|
4 |
CERRO |
|
5 |
CANCELO |
|
6 |
LIQUIDO DE MANERA ANTICIPADA |
|
7 |
LIQUIDO OPERACIÓN CONTRARIA |
APENDICE XVII. CATALOGO DE “DESTINO DE PRESTAMO”, PARA EFECTOS DEL APARTADO “SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES”.
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CLAVE |
DESTINO DE PRESTAMO |
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1 |
ACTIVO |
|
2 |
PASIVO |
|
3 |
PAGO DIVIDENDOS |
|
4 |
UTILIDADES |
|
5 |
OTROS |
INSTRUCTIVO DE CARACTERISTICAS PARA EL LLENADO Y PRESENTACION DEL DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS PARA EFECTOS FISCALES EMITIDO POR CONTADOR PUBLICO INSCRITO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2020, UTILIZANDO EL SISTEMA DE PRESENTACION DEL DICTAMEN 2020 (SIPRED'2020), APLICABLE A LOS SIGUIENTES TIPOS DE DICTAMENES.
|
A. |
INSTITUCIONES DE CREDITO (BANCOS). |
|
B. |
INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS. |
|
C. |
CASAS DE BOLSA. |
|
D. |
SOCIEDADES CONTROLADORAS DE GRUPOS FINANCIEROS. |
|
E. |
ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
|
F. |
SOCIEDADES INTEGRADORAS E INTEGRADAS. |
|
G. |
BANCO DE MEXICO. |
ESTE INSTRUCTIVO ES COMPLEMENTO DE LOS FORMATOS GUIA Y DEL INSTRUCTIVO PARA LA INTEGRACION Y PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL.
CONTENIDO Y CARACTERISTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN FISCAL.
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN FISCAL DE:
A. INSTITUCIONES DE CREDITO (BANCOS).
DATOS DE IDENTIFICACION
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, CONTADOR PUBLICO Y REPRESENTANTE LEGAL.
|
41A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
41B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
41B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
|
41C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE Y DEL REPRESENTANTE LEGAL.
● DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION MEDIO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
● EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
|
41A001000 |
DENOMINACION O RAZON SOCIAL. |
|
41B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
|
41B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
|
41C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
● DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE Y DEL REPRESENTANTE LEGAL.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
|
41B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
41C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABETICOS.
- UN CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN CARACTER NUMERICO
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL REPRESENTANTE LEGAL:
|
41A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
41B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
41C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
41A003000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
41B005000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO) |
|
41C006000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO ALCALDIA O MUNICIPIO COMPLETO.
● DATO DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
41B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
41C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41A005000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
41B007000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
41C008000 |
CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO CODIGO POSTAL COMPLETO.
● DATO DE CARACTERES NUMERICOS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
41A006000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
41B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
41C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO DE CALLE Y NUMERO COMPLETO.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41A007000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
41B009000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
41C010000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41A008000 |
TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
41B010000 |
TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO) |
|
41C011000 |
TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE QUINCE CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
41A009000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
41B011000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
41B012000 |
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI. |
|
41C012000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS
● LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS.
● ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
|
41A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: |
● TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
|
41A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
● DATO ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO.
● PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES.
● ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL) |
|
41C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE DOS CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
● UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL) |
|
41C014000 |
NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
41C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO, ENTIDAD COMPLETA.
● DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL) |
|
41C017000 |
FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE LA CERTIFICACION DEL PODER Y DE LA DESIGNACION DEL CARGO.
● ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
|
NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO. |
|
|
41B016000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
● PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PUBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO.
● DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
41B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO. |
● DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41A012000 |
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE (DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL). |
|
41B017000 |
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO (DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO). |
|
41C018000 |
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL (DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO, DEL CONTRIBUYENTE Y DE SU REPRESENTANTE LEGAL, ASIGNADOS AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE CAPTUREN LOS DATOS DE IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE, DE SU REPRESENTANTE LEGAL, Y DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO.
DATOS GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
AUTORIDAD COMPETENTE:
|
41D000000 |
ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES. |
|
41D001000 |
ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES. |
● DATO DE CARACTERES ALFABETICOS, EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41D009000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL: 0- NINGUNO, 1- FUSION, 2- ESCISION, 3- LIQUIDACION, 4- FIDEICOMISO Y 5- ASOCIANTE EN PARTICIPACION. |
|
41D016000 |
TIPO DE OPINION: 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2- OPINION CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON SALVEDADES QUE NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5- OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION. |
|
41D031000 |
SE TRATA DE: 1.- AUTORIZACION Y 2.- CONSULTA. |
|
41D171000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: 1.- COBERTURA Y 2.- NOGOCIACION. |
|
41D181000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSION: 01.- FUSIONADA Y 02.- FUSIONANTE. |
|
41D205000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION: 01.- ESCINDIDA Y 02.- ESCINDENTE. |
|
41D268000 |
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) |
|
41D269000 |
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) |
|
41D270000 |
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) |
|
41D305000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR: 01.- SOLICITUD DE BAJA, 02.- INCUMPLIMIENTO DE REQUISITOS, 03.- REVOCACIÓN POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y 04.- OTRO. |
● DATO ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
41D012000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
|
41D013000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
|
41D014000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
41D015000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
● DATOS DEL EJERCICIO FISCAL Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR AL QUE CORRESPONDA EL DICTAMEN FISCAL.
● DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO.
● ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2020 31/12/2020
|
41D002000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF) |
|
41D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF) |
|
41D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF) |
● DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41D005000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 41D002000, 41D003000 Y 41D004000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● ESTE TEXTO SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
● EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS.
|
41D006000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
41D007000 |
PRIMER DICTAMEN |
|
41D008000 |
ES UNA SOCIEDAD ESPECIALIZADA EN LA INVERSIÓN EN ACTIVOS DE ENERGIA, ELECTRICIDAD E INFRAESTRUCTURA |
|
41D010000 |
EMPRESA FILIAL |
|
41D011000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
|
41D022000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
41D023000 |
SI SU RESPUESTA FUE AFIRMATIVA EN EL INDICE ANTERIOR, OPTO POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.5.5. DE LA RMF 2020 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) (EN CASO NEGATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13) |
|
41D024000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
41D025000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
41D026000 |
SE TRATA DE UNA ENTIDAD EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCAL Y/O UNA FIGURA JURIDICA EXTRANJERA |
|
41D027000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 18) |
|
41D028000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
|
41D030000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
|
41D039000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
|
41D046000 |
HA INTERPUESTO ALGUN MEDIO DE DEFENSA CONTRA DISPOSICIONES FISCALES |
|
41D049000 |
ESTA OBLIGADO A REVELAR PARA EL EJERCICIO FISCAL, ESQUEMAS REPORTABLES |
|
41D057000 |
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9) |
|
41D058000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) |
|
41D059000 |
LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 15) |
|
41D060000 |
OBTUVO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) |
|
41D061000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
41D062000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASÍ MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
|
41D068000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
41D069000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF) |
|
41D070000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
41D071000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29 FRACCION VII RCFF) |
|
41D072000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 29 FRACCION VIII DEL RCFF) |
|
41D073000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) |
|
41D074000 |
INDIQUE SI EN EL EJERCICIO FISCAL SUS PARTES SOCIALES, ACCIONES O EQUIVALENTE FUERON VENDIDAS DEL CONTRIBUYENTE, SI EL MISMO CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 26 FRACCIÓN XI DEL CFF |
|
41D075000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
41D076000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) |
|
41D079000 |
TIENE EMPLEADOS |
|
41D087000 |
EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 41D085000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
|
41D093000 |
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
|
41D094000 |
LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO FUERON CEDIDAS COMO PARTE DE UNA REESTRUCTURA O PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES |
|
41D096000 |
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LIVA |
|
41D097000 |
LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) |
|
41D104000 |
DIARIO |
|
41D105000 |
MAYOR |
|
41D106000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
41D107000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
41D108000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 DE LA LISR) |
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41D109000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA GENERADO UNA TRANSMISIÓN INDEBIDA DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTICULO 69-B BIS DEL CFF) |
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41D111000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
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41D112000 |
RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS |
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41D113000 |
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULO 76 FRACCIONES II Y XVII DE LA LISR) |
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41D121000 |
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES |
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41D122000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULÓ LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL |
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41D123000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR. |
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41D124000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR. |
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41D125000 |
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE. |
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41D126000 |
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIDADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA. |
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41D128000 |
INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL EJERCICIO |
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41D130000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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41D132000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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41D134000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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41D136000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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41D138000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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41D143000 |
EN CASO DE TENER PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES, PRESENTO AVISO DENTRO DE LOS DIEZ DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA OPERACIÓN |
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41D146000 |
INDIQUE SI TRANSMITIO ACTIVOS MONETARIOS POR MÁS DEL 51% |
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41D147000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES |
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41D148000 |
INDIQUE SI REEMBOLSO PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
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41D152000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES DERIVA DE ABSORCIÓN DE PÉRDIDAS FINANCIERAS |
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41D153000 |
EJERCIO LA OPCION PARA CONSIDERAR COMO NO ACUMULABLE EL VALOR DIFERENCIAL ENTRE LOS SALDOS ACUMULADOS ARRIBA SEÑALADOS, EN LOS TERMINOS DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR EN VIGOR A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2014 |
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41D154000 |
EN CASO QUE LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR SEA POSITIVA, PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA INFORMACIÓN ANUAL QUE SE ENCUENTRA OBLIGADO A PRESENTAR. |
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41D155000 |
DURANTE EL EJERCICIO, CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE ALGUN MONTO A TÍTULO DE RESERVAS PREVENTIVAS GLOBALES |
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41D157000 |
CONTRA DICHO INGRESO ACUMULABLE, DISMINUYO EXCEDENTES ACTUALIZADOS DE RESERVAS PREVENTIVAS GLOBALES PENDIENTES DE DEDUCIR. |
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41D165000 |
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LISR. |
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41D166000 |
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
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41D168000 |
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL |
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41D169000 |
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS |
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41D170000 |
REALIZÓ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
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41D172000 |
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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41D174000 |
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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41D176000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR |
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41D256000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS) |
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41D257000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
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41D258000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA) |
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41D259000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
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41D261000 |
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. |
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41D262000 |
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO |
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41D267000 |
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO. |
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41D271000 |
ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO |
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41D272000 |
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. |
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41D273000 |
REALIZO OPERACIONES CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19) |
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41D289000 |
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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41D290000 |
CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS. |
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41D291000 |
EFECTUO OPERACIONES POR SERVICIOS DE SUBCONTRATACION LABORAL EN TERMINOS DEL ARTICULO 1-A FRACCIÓN IV DE LA LIVA |
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41D292000 |
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LIVA PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
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41D293000 |
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. |
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41D294000 |
DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACIÓN DE LA PROPORCIÓN DE ACREDITAMIENTO, LOS INGRESOS POR INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. |
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41D295000 |
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LIVA). |
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41D298000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 41140146000000 AL 41140174000000 DEL ANEXO 14) |
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41D300000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTIMULO PARA LA REGION FRONTERIZA NORTE” |
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41D304000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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41D307000 |
PRESENTÓ A MAS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTIMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE. |
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41D345000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIIENTO U OTRO EN LA REGION FRONTERIZA NORTE ES MENOR A 18 MESES |
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41D349000 |
ADICIONAL AL ESTIMULO DE LA REGION FRONTERIZA NORTE, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTIMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
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41D352000 |
COLABORÓ EN EL PRIMER SEMESTRE CON EL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
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41D356000 |
COLABORÓ EN EL SEGUNDO SEMESTRE CON EL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
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41D360000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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41D362000 |
(A) ENAJENACION DE BIENES |
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41D363000 |
(B) PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
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41D364000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
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41D365000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
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41D368000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCION POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACION IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
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41D369000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCION DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACION EFECTIVAMENTE PAGADA |
● DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
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41D032000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) |
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41D077000 |
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
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41D078000 |
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CFF |
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41D086000 |
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LISR Y 65 DEL RISR) |
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41D098000 |
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LIVA Y 35 DEL RIVA) |
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41D099000 |
EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LIVA, 20 Y 74 DEL RIVA) |
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41D100000 |
EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LIVA, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
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41D101000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LIVA, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
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41D102000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LIVA, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
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41D110000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
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41D114000 |
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LISR Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LISR) |
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41D115000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LISR Y 111 DEL RISR) |
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41D116000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LISR) |
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41D117000 |
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LISR) |
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41D118000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LISR) |
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41D119000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LISR). |
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41D120000 |
ACUMULO EN EL EJERCICIO LA TOTALIDAD DE LAS COMISIONES COBRADAS POR CREDITOS OTORGADOS |
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41D127000 |
RETENER Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO 140 PARRAFO SEGUNDO DE LA LISR) |
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41D159000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LISR). |
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41D160000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LISR). |
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41D161000 |
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LISR). |
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41D162000 |
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII DE LA LISR, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
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41D163000 |
EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR. |
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41D164000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LISR Y 60 DEL RISR) |
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41D178000 |
EN EL CASO DE HABER ADQUIRIDO BIENES O DERECHOS POR DACION EN PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION LEGAL, LOS DEDUJO CONFORME AL ARTICULO 25 DE ESTA LISR (ARTICULO 53 DE LA LISR). |
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41D179000 |
DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES RESERVAS ADICIONALES A LAS DERIVADAS DE CALIFICACIÓN DE CARTERA CREDITICIA |
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41D180000 |
EFECTUÓ EN EL EJERCICIO, OPERACIONES DE COMPRA O VENTA DE CARTERA CREDITICIA |
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41D207000 |
TRANSMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
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41D260000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO |
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41D263000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
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41D274000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
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41D276000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
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41D278000 |
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCION PROVENIENTE DE REFIPRE. |
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41D280000 |
INDIQUE SI DECLARO IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
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41D283000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
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41D284000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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41D285000 |
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
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41D286000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR. |
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41D287000 |
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
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41D288000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DEDICIEMBRE DE 2013 |
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41D296000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, VERIFICO QUE EL ACREDITAMIENTO DE IVA DERIVADO DE INTERESES SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU ACREDITAMIENTO (ARTICULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
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41D297000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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41D346000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGION FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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41D347000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO FUERA DE LA REGION FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
41D348000 |
SE UBICO EN LOS SUPUESTOS DEL ARTICULO SEXTO, FRACCION XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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41D367000 |
SE UBICO EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTICULOS DECIMO TERCERO, FRACCION IV DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
● DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41D034000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
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41D036000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
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41D038000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
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41D041000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 1 |
|
41D043000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 2 |
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41D045000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 3 |
|
41D047000 |
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) |
|
41D048000 |
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
|
41D055000 |
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA NORMAL |
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41D056000 |
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
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41D182000 |
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
|
41D206000 |
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
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41D252000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION |
|
41D302000 |
FECHA DE AUTORIZACION PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
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41D306000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
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41D309000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D312000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D315000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D318000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D321000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D324000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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41D327000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D330000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D333000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D336000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D339000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D342000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
41D353000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE |
|
41D357000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL SEGUNDO SEMESTRE. |
|
41D361000 |
FECHA DE PRESENTACION DEL AVISO DE APLICACION DEL ESTIMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
41D366000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTIMULO EN MATERIA DE IVA |
|
41D371000 |
(1) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D374000 |
(2) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D377000 |
(3) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D380000 |
(4) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D383000 |
(5) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D386000 |
(6) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D389000 |
(7) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D392000 |
(8) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D395000 |
(9) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D398000 |
(10) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D401000 |
(11) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
41D404000 |
(12) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
● DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION, CUANDO SURTIERON EFECTOS LA FUSION O LA ESCISION, EL INICIO DE LA LIQUIDACION, FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO Y FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO, AMBOS DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE.
● ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”).
|
41D029000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
|
41D033000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
|
41D035000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
|
41D037000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
|
41D040000 |
NUMERO DE RESOLUCION 1 |
|
41D042000 |
NUMERO DE RESOLUCION 2 |
|
41D044000 |
NUMERO DE RESOLUCION 3 |
|
41D050000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 1) |
|
41D051000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 2) |
|
41D052000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 3) |
|
41D053000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 4) |
|
41D054000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 5) |
|
41D301000 |
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
41D303000 |
NUMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTIMULO PARA LA REGION FRONTERIZA NORTE” |
|
41D344000 |
SEÑALE SI EL ESTIMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIIENTO U OTRO |
|
41D350000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
41D354000 |
NUMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE |
|
41D358000 |
NUMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL SEGUNDO SEMESTRE |
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
41D017000 |
RFC 1 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
41D018000 |
RFC 2 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
41D019000 |
RFC 3 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
41D020000 |
RFC 4 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
41D021000 |
RFC 5 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
41D063000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
41D064000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
41D065000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
41D066000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
41D067000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
41D088000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
41D089000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
41D090000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
41D091000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
41D092000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
41D183000 |
FUSIONANTE: RFC |
|
41D185000 |
FUSIONADA 1: RFC |
|
41D187000 |
FUSIONADA 2: RFC |
|
41D189000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
41D191000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
41D193000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
41D195000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
41D197000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
41D199000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
41D201000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
41D203000 |
FUSIONADA 10: RFC |
|
41D208000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
|
41D212000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
41D216000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
41D220000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
41D224000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
41D228000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
41D232000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
41D236000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
41D240000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
41D244000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
41D248000 |
ESCINDENTE: RFC |
|
41D253000 |
(RFC) LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D254000 |
(RFC) LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D255000 |
(RFC) LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
● DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
● DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION MEDIO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
|
41D129000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 1 |
|
41D131000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 2 |
|
41D133000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 3 |
|
41D135000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 4 |
|
41D137000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 5 |
|
41D184000 |
FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D186000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D188000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D190000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D192000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D194000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D196000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D198000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D200000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D202000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D204000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
41D355000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE. |
|
41D359000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL SEGUNDO SEMESTRE. |
● DATO, FIDEICOMITENTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL, FIDUCIARIO: DENOMINACION O RAZON SOCIAL, FIDEICOMISARIO: DENOMINACION O RAZON SOCIAL, FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL, FUSIONADA: DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRE DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL: PRIMER Y SEGUNDO SEMESTRE.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
|
41D080000 |
NÚMERO DE TRABAJADORES |
|
41D081000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS |
|
41D082000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS |
|
41D083000 |
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
|
41D084000 |
TOTAL DE INGRESOS POR SUELDOS Y SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS |
|
41D085000 |
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS POR SUELDOS Y SALARIOS |
|
41D095000 |
MONTO DE IVA QUE ORIGINO DICHA OPERACIÓN |
|
41D103000 |
MONTO DE IVA QUE LE RETUVIERON RESPECTO A PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS QUE HACE REFERENCIA LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA |
|
41D139000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE ACCIONES |
|
41D140000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
|
41D141000 |
TOTAL DE COSTO PROMEDIO DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
41D142000 |
TOTAL DEL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN AJUSTADO |
|
41D144000 |
MONTO DE PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR PROVENIENTES DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y DE OTROS TITULOS VALOR CUYO RENDIMIENTO NO SEA INTERES EN TERMINOS DEL ARTICULO 8 LISR |
|
41D145000 |
MONTO DEDUCIBLE PROVENIENTE DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVAS PACTADAS FUERA DE MERCADOS RECONOCIDOS. |
|
41D149000 |
MONTO DEL REEMBOLSO O REDUCCION DE CAPITAL EFECTUADO |
|
41D150000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN I DEL ARTICULO 78 |
|
41D151000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN II DEL ARTICULO 78 |
|
41D156000 |
QUE MONTO CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE |
|
41D158000 |
QUE MONTO DISMINUYO |
|
41D167000 |
INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LISR VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO |
|
41D173000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
|
41D175000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
|
41D177000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
|
41D209000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D210000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D211000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D213000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D214000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D215000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D217000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D218000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D219000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D221000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D222000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D223000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D225000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D226000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D227000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D229000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D230000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D231000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D233000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D234000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D235000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D237000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D238000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D239000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D241000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D242000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D243000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D245000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D246000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D247000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D249000 |
VALOR ACTIVO: |
|
41D250000 |
VALOR PASIVO: |
|
41D251000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
41D264000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
41D265000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO PROVENIENTE DE FUENTE DE RIQUEZA EN EL EXTRANJERO |
|
41D266000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TERMINOS DEL ARTICULO 5 DE LA LISR |
|
41D275000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
|
41D277000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
41D279000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
|
41D281000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
41D282000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TERMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
|
41D310000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D313000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D316000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D319000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D322000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D325000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D328000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D331000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D334000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D337000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D340000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D343000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
41D351000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
41D372000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
41D375000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
41D378000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
41D381000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
41D384000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
41D387000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
41D390000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
41D393000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
41D396000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
41D399000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
41D402000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
41D405000 |
(12) MONTO PAGADO |
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN DATOS O CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
● LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
● PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
● LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
|
41D299000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGION FRONTERIZA NORTE, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
● DATO PORCENTAJE.
● DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON DOS DECIMALES.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9, ASI COMO EL PUNTO DECIMAL.
|
41D308000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D311000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D314000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D317000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D320000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D323000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D326000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D329000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D332000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D335000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D338000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D341000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D370000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D373000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D376000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D379000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D382000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D385000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D388000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D391000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D394000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D397000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D400000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
41D403000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
● DATO ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL APLICATIVO “ISSIF (32H-CFF)” UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA (CATALOGO).
● INDICAR EL MES DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO Y MES DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO, AMBOS DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
1.- BALANCE GENERAL |
2020 Y 2019 |
|
|
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS |
TOTAL 2020, PARTES RELACIONADAS 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2020, TOTAL 2019, PARTES RELACIONADAS 2019 Y PARTES NO RELACIONADAS 2019 |
|
|
|
|
|
|
|
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL, CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO, CAPITAL CONTRIBUIDO: PRIMA EN VENTA DE ACCIONES, CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION, CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO, CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL, CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES, CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA, CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO, CAPITAL GANADO: EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION, CAPITAL GANADO: REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS, CAPITAL GANADO: RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS, CAPITAL GANADO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO, CAPITAL GANADO: UTILIDAD NETA, CAPITAL GANADO: PERDIDA NETA Y TOTAL DE CAPITAL CONTABLE |
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4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2020 Y 2019 |
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5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS |
2020, PARTES RELACIONADAS 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2020, 2019,PARTES RELACIONADAS 2019, PARTES NO RELACIONADAS 2019, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2020, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2019, NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2020 Y NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2019 |
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6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE, CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA. |
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7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES, TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR E IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO |
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8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
2020 Y 2019 |
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9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
SUMATORIA DE NOCIONALES, UTILIDAD POR CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE Y EFECTO NETO |
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10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE LA INVERSION, MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION Y VALOR DE LA INVERSION |
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11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES QUE NO SEAN PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES, MONTO DE RETIROS DE CAPITAL, MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS, RECIBIDOS Y MONTO DE PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
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12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO), MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES Y MONTO MODIFICADO |
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14.- DATOS INFORMATIVOS |
IMPORTE |
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19.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE LA OPERACIÓN, I.S.R. POR RETENCION DETERMINADO POR AUDITORIA, I.S.R. RETENIDO PAGADO Y DIFERENCIA |
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16.- INVERSIONES |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO Y SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
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17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 E IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO |
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19.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACION ACCIONARIA, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO, PARTICIPACION DIRECTA O PARTICIPACION INDIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): IMPORTE, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE:TOTAL DE UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE:TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, E IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUIA.
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
● LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
● PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
● LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
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6.1.- DECLARATORIA |
TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA |
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
● EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
TASA, TARIFA O CUOTA |
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9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO, PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE Y PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
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10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
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11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO Y PORCENTAJE DE TASA DE INTERES PACTADA EN CASO DE PRESTAMO RECIBIDOS |
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15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TASA |
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17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES Y TASA DE RETENCION DEL I.S.R. |
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19.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARIA EN MEXICO), PARTICIPACION DIRECTA O PARTICIPACION INDIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): PORCENTAJE Y TASA PREFERENCIAL POR TRATADO |
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES.
● LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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18.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2020,2019, 2018, 2017, 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, Y 2010 |
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT Y PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION RECEPTORA |
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9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PAIS DE RESIDENCIA, NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16-A CFF), TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR), TIPO DE MERCADO Y NOMBRE DEL MERCADO |
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10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
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11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES Y DESTINO DEL PRESTAMO |
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12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAIS DE RESIDENCIA, METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO, LA OPERACIÓN INVOLUCRA CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSAS (SI O NO), LA OPERACION ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) SE MODIFICARON LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IVA, O BIEN, DEL IVA ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE) (SI O NO) E INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI, NO, N/A) |
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15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAIS DE RESIDENCIA, MÉXICO TIENE UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN CON EL PAÍS DE LA COLUMNA ANTERIOR (SI O NO), INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO), EFECTUO RETENCION Y ENTERO POR ESTA OPERACIÓN (SI O NO) Y APLICO LOS BENEFICIOS DE ALGUN TRATADO CELEBRADO POR MEXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION (SI O NO) |
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17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO), NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO, PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE MONEDA, DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES, FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES "HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO), DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO Y EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
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19.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE MONEDA DEL PAIS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, LA CONTABILIDAD ESTA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD (SI O NO), TIENE ALGUNA ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO), EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES CUENTA CON LA INFORMACION DE LA ENTIDAD QUE GENERO INGRESOS POR PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO), EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA, OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, SEÑALAR SI LA INFORMACION ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO), OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCION DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO, CARÁCTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO O EN LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE E INDIQUE SI UTILIZÓ UNA TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO QUE TENGA CELEBRADO MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NUMERO DE LA OPERACION; PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NUMERO DE FOLIO; Y OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO |
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17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MEXICO |
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.)
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION; Y OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
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11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL |
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17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO: DEL Y AL |
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19.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA DEL Y FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA AL |
● DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”, EJEMPLO: 17/04/2020).
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL “/”.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
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10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
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11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
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12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
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15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
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17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
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19.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT
● DATO, REGISTRO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL PAIS DE RESIDENCIA.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
RFC
● DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LA PARTE RELACIONADA.
● DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION MEDIO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN FISCAL DE:
B. INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS.
DATOS DE IDENTIFICACION
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, CONTADOR PUBLICO Y REPRESENTANTE LEGAL.
|
09A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
09B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
09B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
|
09C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE Y DEL REPRESENTANTE LEGAL.
● DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION MEDIO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
● EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
|
09A001000 |
DENOMINACION O RAZON SOCIAL. |
|
09B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
|
09B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
|
09C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
● DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE Y DEL REPRESENTANTE LEGAL.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
|
09B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
09C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABETICOS.
- UN CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN CARACTER NUMERICO
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL REPRESENTANTE LEGAL:
|
09A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
09B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
09C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
09A003000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
09B005000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO) |
|
09C006000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO ALCALDIA O MUNICIPIO COMPLETO.
● DATO DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
09A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
09B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
09C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
09A005000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
09B007000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
09C008000 |
CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO CODIGO POSTAL COMPLETO.
● DATO DE CARACTERES NUMERICOS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
09A006000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
09B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
09C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO DE CALLE Y NUMERO COMPLETO.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
09A007000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
09B009000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
09C010000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
09A008000 |
TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
09B010000 |
TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO) |
|
09C011000 |
TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE QUINCE CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
09A009000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
09B011000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
09B012000 |
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI. |
|
09C012000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS
● LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS.
● ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
|
09A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: |
● TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
|
09A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
● DATO ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO.
● PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES.
● ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
09C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL) |
|
09C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE DOS CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
● UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
09C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL) |
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09C014000 |
NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
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09C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO, ENTIDAD COMPLETA.
● DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
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09C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL) |
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09C017000 |
FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE LA CERTIFICACION DEL PODER Y DE LA DESIGNACION DEL CARGO.
● ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
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09B003000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO. |
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09B016000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
● PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PUBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO.
● DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
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09B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO. |
● DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
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09A012000 |
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE (DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL). |
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09B017000 |
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO (DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO). |
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09C018000 |
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL (DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO, DEL CONTRIBUYENTE Y DE SU REPRESENTANTE LEGAL, ASIGNADOS AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE CAPTUREN LOS DATOS DE IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE, DE SU REPRESENTANTE LEGAL, Y DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO.
DATOS GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
AUTORIDAD COMPETENTE:
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09D000000 |
ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES. |
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09D001000 |
ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES. |
● DATO DE CARACTERES ALFABETICOS, EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
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09D006000 |
TIPO DE INSTITUCION: 5.- INSTITUCIÓN DE SEGUROS Y 6.- INSTITUCIÓN DE FIANZAS. |
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09D010000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL: 0- NINGUNO, 1- FUSION, 2- ESCISION, 3- LIQUIDACION, 4- FIDEICOMISO Y 5- ASOCIANTE EN PARTICIPACION. |
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09D017000 |
TIPO DE OPINION: 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2- OPINION CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON SALVEDADES QUE NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5- OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION. |
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09D032000 |
SE TRATA DE: 1.- AUTORIZACION Y 2.- CONSULTA. |
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09D183000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: 1.- COBERTURA Y 2.- NOGOCIACION. |
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09D190000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSION: 01.- FUSIONADA Y 02.- FUSIONANTE. |
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09D214000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION: 01.- ESCINDIDA Y 02.- ESCINDENTE. |
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09D277000 |
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) |
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09D278000 |
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) |
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09D279000 |
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) |
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09D319000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR: 01.- SOLICITUD DE BAJA, 02.- INCUMPLIMIENTO DE REQUISITOS, 03.- REVOCACIÓN POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y 04.- OTRO. |
● DATO ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA (CATALOGO).
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09D013000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
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09D014000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
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09D015000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
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09D016000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
● DATOS DEL EJERCICIO FISCAL Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR AL QUE CORRESPONDA EL DICTAMEN FISCAL.
● DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO.
● ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2020 31/12/2020
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09D002000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF) |
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09D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF) |
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09D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF) |
● DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
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09D005000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 09D002000, 09D003000 Y 09D004000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● ESTE TEXTO SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
● EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS.
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09D007000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
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09D008000 |
PRIMER DICTAMEN |
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09D009000 |
ES UNA SOCIEDAD ESPECIALIZADA EN LA INVERSIÓN EN ACTIVOS DE ENERGIA, ELECTRICIDAD E INFRAESTRUCTURA |
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09D011000 |
EMPRESA FILIAL |
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09D012000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
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09D023000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
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09D024000 |
SI SU RESPUESTA FUE AFIRMATIVA EN EL INDICE ANTERIOR OPTO POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.5.5. DE LA RMF 2020 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 15) (EN CASO NEGATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 14 Y 15) |
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09D025000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
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09D026000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
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09D027000 |
SE TRATA DE UNA ENTIDAD EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCAL Y/O UNA FIGURA JURIDICA EXTRANJERA |
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09D028000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 20) |
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09D029000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
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09D031000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
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09D040000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
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09D047000 |
HA INTERPUESTO ALGUN MEDIO DE DEFENSA CONTRA DISPOSICIONES FISCALES |
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09D050000 |
ESTA OBLIGADO A REVELAR PARA EL EJERCICIO FISCAL, ESQUEMAS REPORTABLES |
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09D058000 |
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 11) |
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09D059000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANANTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO ( EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 12) |
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09D060000 |
LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 17) |
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09D061000 |
OBTUVO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19) |
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09D062000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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09D063000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASÍ MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
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09D069000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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09D070000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF) |
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09D071000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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09D072000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29 FRACCION VII RCFF) |
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09D073000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 29 FRACCION VIII DEL RCFF) |
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09D074000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) |
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09D075000 |
INDIQUE SI EN EL EJERCICIO FISCAL SUS PARTES SOCIALES, ACCIONES O EQUIVALENTE FUERON VENDIDAS DEL CONTRIBUYENTE, SI EL MISMO CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 26 FRACCIÓN XI DEL CFF |
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09D076000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS. |
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09D077000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) |
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09D078000 |
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
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09D079000 |
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CFF |
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09D080000 |
TIENE EMPLEADOS |
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09D088000 |
EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 09D086000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
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09D094000 |
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
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09D095000 |
LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO FUERON CEDIDAS COMO PARTE DE UNA REESTRUCTURA O PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES |
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09D097000 |
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LIVA |
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09D098000 |
LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) |
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09D105000 |
DIARIO |
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09D106000 |
MAYOR |
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09D107000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
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09D108000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
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09D109000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 DE LA LISR) |
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09D110000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA GENERADO UNA TRANSMISIÓN INDEBIDA DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTICULO 69-B BIS DEL CFF) |
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09D112000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
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09D113000 |
RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS |
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09D114000 |
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII DE LA LISR) |
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09D121000 |
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES. |
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09D122000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL. |
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09D123000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR. |
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09D124000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR. |
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09D125000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76 FRACCION XVI DE LA LISR, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2019) |
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09D126000 |
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIDADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA. |
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09D128000 |
INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL EJERCICIO |
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09D130000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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09D132000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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09D134000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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09D136000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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09D138000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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09D143000 |
EN CASO DE TENER PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES, PRESENTO AVISO DENTRO DE LOS DIEZ DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA OPERACIÓN |
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09D146000 |
INDIQUE SI TRANSMITIO ACTIVOS MONETARIOS POR MÁS DEL 51% |
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09D147000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES |
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09D148000 |
INDIQUE SI REEMBOLSO PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
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09D152000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES DERIVA DE ABSORCIÓN DE PÉRDIDAS FINANCIERAS |
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09D160000 |
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LISR. |
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09D161000 |
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
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09D163000 |
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL. |
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09D164000 |
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS |
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09D165000 |
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN VI DEL ARTÍCULO 25 DE LA LISR |
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09D166000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LISR |
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09D179000 |
CONSIDERÓ EL SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS. |
|
09D180000 |
INCLUYÓ DICHO SALDO EN LA DETERMINACION DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS PARA EFECTOS DE DETERMINAR EL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEL EJERCICIO. |
|
09D181000 |
DISMINUYÓ EL SALDO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR EN EL EJERCICIO DICTAMINADO DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS (ARTÍCULO SEGUNDO TRANSITORIO, FRACCIÓN XXV, DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS PARA 2002). |
|
09D182000 |
REALIZÓ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 DE LA LISR) |
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09D184000 |
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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09D186000 |
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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09D188000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR |
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09D265000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS) |
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09D266000 |
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
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09D267000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA) |
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09D268000 |
EN CASO AFIRMATIVO, AL INDICE ANTERIOR CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
09D270000 |
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. |
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09D271000 |
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO |
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09D276000 |
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO. |
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09D280000 |
ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO |
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09D281000 |
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. |
|
09D282000 |
REALIZO OPERACIONES CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21) |
|
09D298000 |
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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09D299000 |
CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS. |
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09D300000 |
EFECTUO OPERACIONES POR SERVICIOS DE SUBCONTRATACION LABORAL EN TERMINOS DEL ARTICULO 1-A FRACCIÓN IV DE LA LIVA |
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09D301000 |
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LIVA PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
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09D302000 |
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. |
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09D303000 |
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LIVA). |
|
09D304000 |
CONSIDERÓ LAS INDEMNIZACIONES COMO OBJETO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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09D305000 |
EN LOS CASOS DEL PAGO DE INDEMNIZACIONES POR ROBO O PÉRDIDA TOTAL DE AUTOMÓVILES A PERSONAS MORALES Y FÍSICAS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DICHAS PERSONAS AL EXPEDIR LAS FACTURAS CORRESPONDIENTES, TRASLADARON A LA ASEGURADORA UNA CANTIDAD POR CONCEPTO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
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09D306000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ACREDITÓ EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO EN DICHA OPERACIONES |
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09D312000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 09160146000000 AL 09160174000000 DEL ANEXO 16) |
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09D314000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTIMULO PARA LA REGION FRONTERIZA NORTE” |
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09D318000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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09D321000 |
PRESENTÓ A MAS TARDER EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTIMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE. |
|
09D359000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIIENTO U OTRO EN LA REGION FRONTERIZA NORTE ES MENOR A 18 MESES |
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09D363000 |
ADICIONAL AL ESTIMULO DE LA REGION FRONTERIZA NORTE, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTIMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
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09D366000 |
COLABORÓ EN EL PRIMER SEMESTRE CON EL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
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09D370000 |
COLABORÓ EN EL SEGUNDO SEMESTRE CON EL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
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09D374000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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09D376000 |
(A) ENAJENACION DE BIENES |
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09D377000 |
(B) PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
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09D378000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
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09D379000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
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09D382000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCION POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACION IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
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09D383000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCION DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACION EFECTIVAMENTE PAGADA |
● DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
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09D033000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) |
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09D087000 |
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LISR Y 65 DEL RISR) |
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09D099000 |
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LIVA Y 35 DEL RIVA) |
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09D100000 |
EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LIVA 20 Y 74 DEL RIVA) |
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09D101000 |
EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LIVA, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
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09D102000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LIVA, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
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09D103000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LIVA, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
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09D111000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
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09D115000 |
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LISR Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LISR ) |
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09D116000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LISR Y 111 DEL RISR) |
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09D117000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LISR) |
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09D118000 |
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LISR) |
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09D119000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LISR) |
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09D120000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LISR) |
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09D127000 |
RETENER Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO 140 PARRAFO SEGUNDO DE LA LISR) |
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09D153000 |
CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGUE PRESTAMOS A TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE LA LISR Y 38 DE SU RISR). |
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09D154000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LISR). |
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09D155000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LISR). |
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09D156000 |
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LISR). |
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09D157000 |
EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR. |
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09D158000 |
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII DE LA LISR, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
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09D159000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LISR Y 60 DEL RISR) |
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09D167000 |
TRATANDOSE DE INSTITUCIONES DE SEGUROS, DURANTE EL EJERCICIO, UNICAMENTE DEDUJO LA CREACION O INCREMENTO DE LAS RESERVAS DE RIESGOS EN CURSO, POR OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS Y POR VENCIMIENTOS, ASI COMO DE LAS DE RIESGOS CATASTROFICOS (ARTICULO 50 DE LA LISR). |
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09D168000 |
SI LA INSTITUCIÓN DE SEGUROS CUENTA CON AUTORIZACION PARA LA VENTA DE SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL, Y CONSIDERO DURANTE EL EJERCICIO LA DEDUCCION DE LA CREACION O EL INCREMENTO DE LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON DICHOS SEGUROS, ASI COMO LAS OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS, VERIFICO QUE SE HUBIESE CUMPLIDO LA CONDICION DE QUE TODA LIBERACION SEA DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES EN LOS TERMINOS DE ESA ULTIMA NORMATIVA (EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO) (ARTICULO 50 DE LA LISR). |
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09D169000 |
SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, HUBIESE PROCEDIDO LA DISMINUCION DE LAS RESERVAS ANTES INDICADAS CON RESPECTO A LAS QUE MANTUVO AL CIERRE DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, VERIFICO QUE SE HUBIESE CONSIDERADO COMO INGRESO ACUMULABLE EL DIFERENCIAL, EN LOS TERMINOS Y CON LAS LIMITACIONES PREVISTAS EN EL ARTICULO 50 DE LA LISR. |
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09D170000 |
PARA LOS EFECTOS DEL ARTICULO 44 DE LA LISR, LA INSTITUCION DE SEGUROS CONSIDERO COMO CREDITOS LOS TERRENOS Y LAS ACCIONES QUE REPRESENTEN INVERSIONES AUTORIZADAS PARA GARANTIZAR LAS RESERVAS DEDUCIBLES, DETERMINANDO PARA ELLO LOS SALDOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 51 DE LA LISR. |
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09D171000 |
SI DURANTE EL EJERCICIO ENAJENO LOS TERRENOS Y LAS ACCIONES REFERIDOS EN EL RENGLON ANTERIOR, LA INSTITUCION DE SEGUROS RECONOCIO ALGUNA ACTUALIZACION EN EL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION, O BIEN, EN EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION, SEGÚN CORRESPONDA (ARTICULO 51 DE LA LISR) |
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09D172000 |
PARA EL CASO DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS DEDUJO, PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR Y LA DE CONTINGENCIA (ARTICULO 52 DE LA LISR). |
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09D173000 |
SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, PROCEDIO PARA LA INSTITUCION DE FIANZAS DISMINUIR LAS RESERVAS ANTES SEÑALADAS, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, SE VERIFICO QUE LA DIFERENCIA SE HUBIERA ACUMULADO COMO INGRESO EN ESE EJERCICIO (ARTICULO 52 DE LA LISR). |
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09D174000 |
EN EL CASO DE HABER ADQUIRIDO BIENES O DERECHOS POR DACION EN PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION LEGAL, LOS DEDUJO CONFORME AL ARTICULO 25 DE LA LISR (ARTICULO 53 DE LA LISR). |
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09D175000 |
DEDUJO RECLAMACIONES POR FIANZAS DIRECTAS PROVENIENTES DE FIANZAS QUE NO ESTUVIERON DEBIDAMENTE GARANTIZADAS CONFORME A LO ESTABLECIDO EN LA LEY FEDERAL DE INSTITUCIONES DE FIANZAS ASÍ COMO LO ESTABLECIDO EN LA CIRCULAR F-2.3 EMITIDA POR LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 23 DE FEBRERO DE 2009. |
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09D176000 |
DEDUJO FISCALMENTE SINIESTROS PROVENIENTES DE PRIMAS PAGADAS FUERA DEL PLAZO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 40 DE LA LEY SOBRE EL CONTRATO DE SEGURO Y NO LE ES APLICABLE LA REGLA 3.3.1.1. DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2018. |
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09D177000 |
PARA LA DETERMINACIÓN DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE CREDITOS CONSIDERO LOS CREDITOS QUE SEAN A CARGO DE PERSONAS FÍSICAS Y NO PROVENGAN DE SUS ACTIVIDADES EMPRESARIALES, QUE HAYAN SIDO A LA VISTA, A PLAZO MENOR DE UN MES O A PLAZO MAYOR SI SE COBRARON ANTES DEL MES. |
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09D178000 |
TIENE SALDO DE GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS, POR HABER APLICADO EL ARTÍCULO 53-A, FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE HASTA EL 2001. |
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09D216000 |
TRANSMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
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09D269000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO |
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09D272000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
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09D283000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
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09D285000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
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09D287000 |
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCION PROVENIENTE DE REFIPRE. |
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09D289000 |
INDIQUE SI DECLARO IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
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09D292000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
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09D293000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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09D294000 |
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
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09D295000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE QUE LOS EXTRANJEROS EN FAVOR DE QUIENES SE APLICO UNA TASA DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA MENOR, SON RESIDENTES PARA EFECTOS FISCALES EN PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR |
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09D296000 |
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
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09D297000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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09D307000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, VERIFICO QUE EL ACREDITAMIENTO DE IVA DERIVADO DE INTERESES SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU ACREDITAMIENTO (ARTICULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
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09D308000 |
PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA BASE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRATÁNDOSE DE LA ENAJENACIÓN DE AUTOMÓVILES Y CAMIONES USADOS, PROVENIENTES DE ASEGURADOS PERSONAS FÍSICAS QUE NO TRASLADEN EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO DICHO IMPUESTO, APLICÓ LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 27 DEL REGLAMENTO DE LA LIVA. |
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09D309000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL COSTO DE ADQUISICION QUE EL CONTRIBUYENTE DISMINUYO DEL PRECIO PACTADO POR LA VENTA DEL BIEN SALVADO, FUE UN PAGO DIFERENTE EFECTUADO EN FORMA INDEPENDIENTE A LA INDEMNIZACIÓN. |
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09D310000 |
EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO EFECTUADO POR LA ADQUISICION DEL BIEN SALVADO, FUE REGISTRADO EN CUENTAS DIFERENTES A LAS CUENTAS EN DONDE REGISTRO EL PAGO POR INDEMNIZACION. |
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09D311000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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09D360000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGION FORNTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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09D361000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO FUERA DE LA REGION FORNTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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09D362000 |
SE UBICO EN LOS SUPUESTOS DEL ARTICULO SEXTO, FRACCION XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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09D381000 |
SE UBICO EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTICULOS DECIMO TERCERO, FRACCION IV DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
● DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
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09D035000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
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09D037000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
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09D039000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
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09D042000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 1 |
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09D044000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 2 |
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09D046000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 3 |
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09D048000 |
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) |
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09D049000 |
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
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09D056000 |
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA NORMAL |
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09D057000 |
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
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09D191000 |
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
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09D215000 |
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
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09D261000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION |
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09D316000 |
FECHA DE AUTORIZACION PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
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09D320000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
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09D323000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D326000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D329000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D332000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D335000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D338000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D341000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D344000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D347000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D350000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D353000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D356000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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09D367000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE |
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09D371000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL SEGUNDO SEMESTRE. |
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09D375000 |
FECHA DE PRESENTACION DEL AVISO DE APLICACION DEL ESTIMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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09D380000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTIMULO EN MATERIA DE IVA |
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09D385000 |
(1) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D388000 |
(2) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D391000 |
(3) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D394000 |
(4) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D397000 |
(5) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D400000 |
(6) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D403000 |
(7) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D406000 |
(8) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D409000 |
(9) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D412000 |
(10) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D415000 |
(11) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
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09D418000 |
(12) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
● DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION, CUANDO SURTIERON EFECTOS LA FUSION O LA ESCISION, EL INICIO DE LA LIQUIDACION, FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO Y FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO, AMBOS DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE.
● ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCION Y DEL ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”).
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09D030000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
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09D034000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
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09D036000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
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09D038000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
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09D041000 |
NUMERO DE RESOLUCION 1 |
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09D043000 |
NUMERO DE RESOLUCION 2 |
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09D045000 |
NUMERO DE RESOLUCION 3 |
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09D051000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 1) |
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09D052000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 2) |
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09D053000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 3) |
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09D054000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 4) |
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09D055000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 5) |
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09D315000 |
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
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09D317000 |
NUMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTIMULO PARA LA REGION FRONTERIZA NORTE” |
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09D358000 |
SEÑALE SI EL ESTIMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIIENTO U OTRO |
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09D364000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
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09D368000 |
NUMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE |
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09D372000 |
NUMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL SEGUNDO SEMESTRE |
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
09D018000 |
RFC 1 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
09D019000 |
RFC 2 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
09D020000 |
RFC 3 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
09D021000 |
RFC 4 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
09D022000 |
RFC 5 (RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE). |
|
09D064000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
09D065000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
09D066000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
09D067000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
09D068000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR |
|
09D089000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
09D090000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
09D091000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
09D092000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
09D093000 |
(RFC) ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING |
|
09D192000 |
FUSIONANTE: RFC |
|
09D194000 |
FUSIONADA 1: RFC |
|
09D196000 |
FUSIONADA 2: RFC |
|
09D198000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
09D200000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
09D202000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
09D204000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
09D206000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
09D208000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
09D210000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
09D212000 |
FUSIONADA 10: RFC |
|
09D217000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
|
09D221000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
09D225000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
09D229000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
09D233000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
09D237000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
09D241000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
09D245000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
09D249000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
09D253000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
09D257000 |
ESCINDENTE: RFC |
|
09D262000 |
(RFC) LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D263000 |
(RFC) LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D264000 |
(RFC) LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
● DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
● DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION MEDIO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
|
09D129000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 1 |
|
09D131000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 2 |
|
09D133000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 3 |
|
09D135000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 4 |
|
09D137000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 5 |
|
09D193000 |
FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D195000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D197000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D199000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D201000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D203000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D205000 |
FUSIONADA 6: ENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D207000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D209000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D211000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D213000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
09D369000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE. |
|
09D373000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL SEGUNDO SEMESTRE |
● DATO, FIDEICOMITENTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL, FIDUCIARIO: DENOMINACION O RAZON SOCIAL, FIDEICOMISARIO: DENOMINACION O RAZON SOCIAL, FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL, FUSIONADA: DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRE DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL: PRIMER Y SEGUNDO SEMESTRE.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
|
09D081000 |
NÚMERO DE TRABAJADORES |
|
09D082000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS |
|
09D083000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS |
|
09D084000 |
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
|
09D085000 |
TOTAL DE INGRESOS POR SUELDOS Y SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS |
|
09D086000 |
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS POR SUELDOS Y SALARIOS |
|
09D096000 |
MONTO DE IVA QUE ORIGINO DICHA OPERACIÓN |
|
09D104000 |
MONTO DE IVA QUE LE RETUVIERON RESPECTO A PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS QUE HACE REFERENCIA LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA |
|
09D139000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE ACCIONES |
|
09D140000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
|
09D141000 |
TOTAL DE COSTO PROMEDIO DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
09D142000 |
TOTAL DEL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN AJUSTADO |
|
09D144000 |
MONTO DE PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR PROVENIENTES DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y DE OTROS TITULOS VALOR CUYO RENDIMIENTO NO SEA INTERES EN TERMINOS DEL ARTICULO 8 LISR |
|
09D145000 |
MONTO DEDUCIBLE PROVENIENTE DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVAS PACTADAS FUERA DE MERCADOS RECONOCIDOS. |
|
09D149000 |
MONTO DEL REEMBOLSO O REDUCCION DE CAPITAL EFECTUADO |
|
09D150000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN I DEL ARTICULO 78 |
|
09D151000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN II DEL ARTICULO 78 |
|
09D162000 |
INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LISR VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO |
|
09D185000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
|
09D187000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
|
09D189000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
|
09D218000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D219000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D220000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D222000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D223000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D224000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D226000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D227000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D228000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D230000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D231000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D232000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D234000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D235000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D236000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D238000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D239000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D240000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D242000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D243000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D244000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D246000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D247000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D248000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D250000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D251000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D252000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D254000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D255000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D256000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D258000 |
VALOR ACTIVO: |
|
09D259000 |
VALOR PASIVO: |
|
09D260000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
09D273000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
09D274000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO PROVENIENTE DE FUENTE DE RIQUEZA EN EL EXTRANJERO |
|
09D275000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TERMINOS DEL ARTICULO 5 DE LA LISR |
|
09D284000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
|
09D286000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
09D288000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
|
09D290000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
09D291000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TERMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
|
09D324000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D327000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D330000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D333000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D336000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D339000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D342000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D345000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D348000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D351000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D354000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D357000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
09D365000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
09D386000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
09D389000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
09D392000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
09D395000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
09D398000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
09D401000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
09D404000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
09D407000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
09D410000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
09D413000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
09D416000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
09D419000 |
(12) MONTO PAGADO |
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN DATOS O CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
● LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
● PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
● LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
|
09D313000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGION FRONTERIZA NORTE, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
● DATO PORCENTAJE.
● DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON DOS DECIMALES.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9, ASI COMO EL PUNTO DECIMAL.
|
09D322000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D325000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D328000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D331000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D334000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D337000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D340000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D343000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D346000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D349000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D352000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D355000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D384000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D387000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D390000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D393000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D396000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D399000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D402000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D405000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D408000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D411000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D414000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
09D417000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
● DATO ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL APLICATIVO “ISSIF (32H-CFF)” UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA (CATALOGO).
● INDICAR EL MES DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO Y MES DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO, AMBOS DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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|
1.- BALANCE GENERAL |
2020 Y 2019 |
|
|
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2.- ESTADO DE RESULTADOS |
TOTAL 2020, PARTES RELACIONADAS 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2020, TOTAL 2019, PARTES RELACIONADAS 2019 Y PARTES NO RELACIONADAS 2019 |
|
|
|
|
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO, CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES SUBORDINADAS DE CONVERSION, CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL, CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES, CAPITAL GANADO: RESULTADO DEL EJERCICIO, CAPITAL GANADO: INVERSIONES PERMANENTES.- PARTICIPACION EN OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE, CAPITAL GANADO: RESULTADO POR TENECIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS, CAPITAL GANADO: SUPERAVIT O DEFICIT POR VALUACION.- DE INVERSIONES, CAPITAL GANADO: REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS Y TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2020 Y 2019 |
|
|
|
|
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS |
2020, PARTES RELACIONADAS 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2020, 2019,PARTES RELACIONADAS 2019, PARTES NO RELACIONADAS 2019, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2020, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2019, NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2020 Y NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2019 |
|
|
|
|
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE, CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA. |
|
|
|
|
7.- GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA |
IMPORTE DE LA GANACIA INFLACIONARIA DIFERIDA O SALDO PENDIENTE DE APLICAR, APLICACIÓN EN PERDIDAS INFLACIONARIAS POSTERIORES O AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE EN EJERCICIOS POSTERIORES: IMPORTE, APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO DE ACCIONES: IMPORTE, APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO FIJO: IMPORTE Y SALDO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA PENDIENTE DE APLICAR EN EJERCICIOS POSTERIORES |
|
|
|
|
8.- VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
AFECTO A LA TASA DEL 16%, AFECTO A LA TASA DEL 0%, EXENTO, NO OBJETO Y TOTAL |
|
|
|
|
9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES, TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR E IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO |
|
|
|
|
10.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
2020 Y 2019 |
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|
|
|
11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
SUMATORIA DE NOCIONALES, UTILIDAD POR CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE Y EFECTO NETO |
|
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|
|
12.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE LA INVERSION, MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION Y VALOR DE LA INVERSION |
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|
|
|
13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES QUE NO SEAN PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES, MONTO DE RETIROS DE CAPITAL, MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS, RECIBIDOS Y MONTO DE PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
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|
|
|
14.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO), MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES Y MONTO MODIFICADO |
|
|
|
|
16.- DATOS INFORMATIVOS |
IMPORTE |
|
|
|
|
21.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE LA OPERACIÓN, I.S.R. POR RETENCION DETERMINADO POR AUDITORIA, I.S.R. RETENIDO PAGADO Y DIFERENCIA |
|
|
|
|
18.- INVERSIONES |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO Y SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
19.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 E IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO |
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|
|
|
21.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACION ACCIONARIA, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO, PARTICIPACION DIRECTA O PARTICIPACION INDIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): IMPORTE, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE:TOTAL DE UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE:TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, E IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUIA.
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
● LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
● PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
● LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
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6.1.- DECLARATORIA |
TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA |
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
● EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
TASA, TARIFA O CUOTA |
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11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO, PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE Y PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
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12.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
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13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO Y PORCENTAJE DE TASA DE INTERES PACTADA EN CASO DE PRESTAMO RECIBIDOS |
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17.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TASA |
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19.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES Y TASA DE RETENCION DEL I.S.R. |
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21.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARIA EN MEXICO), PARTICIPACION DIRECTA O PARTICIPACION INDIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): PORCENTAJE Y TASA PREFERENCIAL POR TRATADO |
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES.
● LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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20.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2020,2019, 2018, 2017, 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, Y 2010 |
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT Y PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION RECEPTORA |
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11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PAIS DE RESIDENCIA, NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16-A CFF), TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR), TIPO DE MERCADO Y NOMBRE DEL MERCADO |
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12.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
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13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES Y DESTINO DEL PRESTAMO |
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14.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAIS DE RESIDENCIA, METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO, LA OPERACIÓN INVOLUCRA CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSAS (SI O NO), LA OPERACION ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) SE MODIFICARON LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IVA, O BIEN, DEL IVA ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE) (SI O NO) E INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI, NO, N/A) |
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17.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAIS DE RESIDENCIA, MÉXICO TIENE UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN CON EL PAÍS DE LA COLUMNA ANTERIOR (SI O NO), INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO), EFECTUO RETENCION Y ENTERO POR ESTA OPERACIÓN (SI O NO) Y APLICO LOS BENEFICIOS DE ALGUN TRATADO CELEBRADO POR MEXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION (SI O NO) |
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19.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO), NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO, PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE MONEDA, DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES, FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES "HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO), DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO Y EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
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21.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE MONEDA DEL PAIS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, LA CONTABILIDAD ESTA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD (SI O NO), TIENE ALGUNA ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO), EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES CUENTA CON LA INFORMACION DE LA ENTIDAD QUE GENERO INGRESOS POR PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO), EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA, OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, SEÑALAR SI LA INFORMACION ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO), OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCION DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO, CARÁCTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO O EN LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE E INDIQUE SI UTILIZÓ UNA TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO QUE TENGA CELEBRADO MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
● DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NUMERO DE LA OPERACION; PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NUMERO DE FOLIO; Y OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO |
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19.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MEXICO |
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.)
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION; Y OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
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13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL |
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19.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO: DEL Y AL |
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21.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA DEL Y FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA AL |
● DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”, EJEMPLO: 17/04/2020).
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL “/”.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
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12.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
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13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
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14.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
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17.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
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19.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
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21.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL Y NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT
● DATO, REGISTRO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL PAIS DE RESIDENCIA.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
RFC
● DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LA PARTE RELACIONADA.
● DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION MEDIO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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7.- GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA |
APLICACIÓN EN PERDIDAS INFLACIONARIAS POSTERIORES O AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE EN EJERCICIOS POSTERIORES: EJERCICIO, APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO DE ACCIONES: EJERCICIO Y APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO FIJO: EJERCICIO |
● PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARA EL EJERCICIO DE LOS DATOS INDICADOS.
● DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
● ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN FISCAL DE:
C. CASAS DE BOLSA.
DATOS DE IDENTIFICACION
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, CONTADOR PUBLICO Y REPRESENTANTE LEGAL.
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06A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
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06B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PUBLICO). |
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06B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
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06C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE Y DEL REPRESENTANTE LEGAL.
● DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION MEDIO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
● EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
|
06A001000 |
DENOMINACION O RAZON SOCIAL. |
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06B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
|
06B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
|
06C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
● DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE Y DEL REPRESENTANTE LEGAL.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
|
06B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
06C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABETICOS.
- UN CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN CARACTER NUMERICO
● UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL REPRESENTANTE LEGAL:
|
06A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
06B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO). |
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06C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
06A003000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
06B005000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO) |
|
06C006000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO ALCALDIA O MUNICIPIO COMPLETO.
● DATO DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
06A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
06B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
06C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
06A005000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
06B007000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
06C008000 |
CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO CODIGO POSTAL COMPLETO.
● DATO DE CARACTERES NUMERICOS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
06A006000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
06B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
06C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO DE CALLE Y NUMERO COMPLETO.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
06A007000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
06B009000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
06C010000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
● DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
06A008000 |
TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
06B010000 |
TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO) |
|
06C011000 |
TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE QUINCE CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
06A009000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
06B011000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO). |
|
06B012000 |
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI. |
|
06C012000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS
● LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS.
● ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
|
06A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: |
● TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
|
06A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
● DATO ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2020 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO.
● PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES.
● ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
06C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL) |
|
06C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE DOS CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
● UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
● ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
06C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL) |
|
06C014000 |
NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
06C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO, ENTIDAD COMPLETA.
● DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
|
06C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL) |
|
06C017000 |
FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL) |
● DATO DE LA CERTIFICACION DEL PODER Y DE LA DESIGNACION DEL CARGO.
● ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
|
06B003000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO. |
|
06B016000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
● PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PUBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO.
● DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO.
● ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
|
06B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO. |
● DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO.
● DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
● LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
● ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).