OFICIO 500-05-2019-27748 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018

Miércoles 25 de Septiembre de 2019

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio Número: 500-05-2019-27748

Asunto:     Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22, párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63 del Código Fiscal de la Federación vigente y 69-B, párrafos primero, tercero y cuarto del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del “DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación”, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018 y Artículo Transitorio Séptimo, inciso b) de la Primera Resolución de modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 20 de agosto de 2019, de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 29 de abril de 2019, notifica lo siguiente:

Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en dicho Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.

Detectada tal situación, las citadas autoridades fiscales, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.

Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.

Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades, en términos del tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud de que los contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, no se apersonaron ante la autoridad fiscal correspondiente no obstante estar debidamente notificados y, por lo tanto, no presentaron ninguna documentación tendiente a desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios individuales, se hizo efectivo el apercibimiento y por lo tanto las autoridades fiscales procedieron a emitir las resoluciones individuales definitivas en las que se determinó que al no haberse apersonado ante la autoridad no desvirtuaron los hechos que se les imputan, y, por tanto, que se actualiza definitivamente la hipótesis prevista en el primer párrafo de este artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, ello por las razones expuestas en dichas resoluciones definitivas.

Cabe señalar que las resoluciones definitivas señaladas en el párrafo anterior fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D del presente oficio.

Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, vigente hasta el 24 de julio de 2018 señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además, las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, vigente hasta el 24 de julio de 2018 que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.

Atentamente

Ciudad de México a, 27 de agosto de 2019.- En suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y del Administrador de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma:  La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Cintia Aidee Jauregui Serratos.- Rúbrica.

Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-27748 de fecha 27 de agosto de 2019 correspondiente a contribuyentes que, NO aportaron argumentos y/o pruebas, para desvirtuar el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio individual de presunción

Autoridad emisora del oficio individual de presunción

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AADH640831ID7

ARANDA DELGADILLO HECTOR SALVADOR

500-26-00-04-03-2018-06112 de fecha 26 de junio de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "3"

28 de junio de 2018

6 de agosto de 2018

 

 

 

 

2

ACS130604EM5

ALTAI COMERCIAL Y SERVICIOS, S.A. DE C.V.

500-41-00-08-02-2018-3261 de fecha 16 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1"

 

 

9 de abril de 2018

10 de abril de 2018

 

 

3

BMA130410B73

BR MANUFACTURAS EN ACERO, S.A. DE C.V.

500-36-07-03-04-2018-26280 de fecha 26 de junio de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

 

 

 

 

9 de julio de 2018

10 de julio de 2018

4

CAM130716RZ6

COMERCIALIZADORA AON MEXICO, S.A. DE C.V.

500-36-06-01-01-2017-49392 de fecha 12 de diciembre de 2017

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

17 de enero de 2018

12 de febrero de 2018

 

 

 

 

5

CDT120730UT6

COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA TURRIALBA, S. DE R.L.

500-36-05-04-02-2018-19749 de fecha 2 de mayo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

 

 

 

 

22 de mayo de 2018

23 de mayo de 2018

6

CGV1303257J4

COMERCIALIZADORA GRUPO VERTICAL MADRID, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2017-6650 de fecha 31 de enero de 2017

Administración Central de Verificación y Evaluación de Entidades Federativas en Materia de Coordinación Fiscal

31 de marzo de 2017

27 de abril de 2017

 

 

 

 

7

CIC1401241U8

COMERCIALIZADORA INNER CICLE, S.A. DE C.V.

500-43-03-07-03-2018-1492 de fecha 16 de enero de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

22 de enero de 2018

23 de enero de 2018

8

CKO111107U91

CORPORATIVO KOWALSKA, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2017-43409 de fecha 4 de diciembre de 2017

Administración Central de Verificación y Evaluación de Entidades Federativas en Materia de Coordinación Fiscal

17 de enero de 2018

12 de febrero de 2018

 

 

 

 

 

9

COMG771010P51

CORTES MORALES GABRIELA

500-68-00-05-01-2018-00004520 de fecha 19 de junio de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

27 de junio de 2018

28 de junio de 2018

10

CPC120316A6A

COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS COMESA, S.A. DE C.V.

500-32-00-04-01-2018-14435 de fecha 18 de abril de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

30 de julio de 2018

22 de agosto de 2018

 

 

 

 

11

CTU1006184K9

CONSTRUCTORA TUL, S.A. DE C.V.

500-08-00-07-00-2018-09770 de fecha 16 de abril de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Aguascalientes "1"

8 de mayo de 2018

31 de mayo de 2018

 

 

 

 

12

ERU120728QP9

EMPACADORA EL RUSO, S.C. DE R.L. DE C.V.

500-68-00-05-02-2018-00004499 de fecha 30 de mayo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

12 de junio de 2018

13 de junio de 2018

13

FMM100122476

FUERZA MINERA MEXICANA, S.A DE C.V.

500-42-00-08-00-2018-03910 de fecha 12 de junio de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2"

 

 

20 de junio de 2018

21 de junio de 2018

 

 

14

HOS140411HX9

HOSPIMAC, S.A. DE C.V.

500-36-06-04-03-2018-1147 de fecha 10 de enero de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

18 de abril de 2018

14 de mayo de 2018

 

 

 

 

 

15

IVE131216IR6

INTERSERVICIOS XXI, S.A. DE C.V.

500-34-00-01-01-2018-2052 de fecha 23 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "5"

30 de abril de 2018

24 de mayo de 2018

 

 

 

 

16

JAW160509S13

JAWHAR, S.A. DE C.V.

500-68-00-05-01-2018-00004501 de fecha 31 de mayo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

08 de junio de 2018

11 de junio de 2018

17

JMA100222RA5

JOB AND MAN, S.A. DE C.V.

500-74-05-04-02-2016-28100 de fecha 7 de noviembre de 2016

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal "4"

2 de febrero de 2017

28 de febrero de 2017

 

 

 

 

18

LEN130527MYA

LENAVA, S.A. DE C.V.

 500-70-00-06-01-2017-08590 de fecha 23 de agosto de 2017

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Zacatecas "1"

30 de agosto de 2017

22 de septiembre de 2017

 

 

 

 

19

MDO120608CB9

MAQUILADORA DOMINO, S.A. DE C.V.

500-36-06-03-02-2018-5483 de fecha 22 de febrero de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

8 de mayo de 2018

31 de mayo de 2018

 

 

 

 

20

MEC121213H45

MECAINOX, S. DE R.L. DE C.V.

500-42-00-05-01-2016-07193 de fecha 6 de octubre de 2016

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2"

 

 

 

 

12 de octubre de 2016

13 de octubre de 2016

21

MPF090914E13

METALES PROCESADOS FX, S.A. DE C.V.

500-50-00-06-01-2018-3520 de fecha 5 de abril de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1"

 

 

 

 

11 de abril de 2018

12 de abril de 2018

22

NACA640301UD2

NAVA CHAPARRO ANGÉLICA MARÍA

500-36-07-03-02-2017-44299 de fecha 17 de octubre de 2017

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

6 de noviembre de 2017

30 de noviembre de 2017

 

 

 

 

23

OAM140312MR4

OILS AND ALLOYS DE MEXICO, S.A. DE C.V.

500-50-00-04-02-2018-3312 de fecha 7 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1"

25 de mayo de 2018

19 de junio de 2018

 

 

 

 

24

OIN140605828

OPERACIONES INTERNACIONALES NAPNET, S.A. DE C.V.

500-68-00-05-01-2018-00004502 de fecha 31 de mayo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

8 de junio de 2018

11 de junio de 2018

 

25

OIUV740114NX2

ORTIZ UNZUETA VICTOR HUGO

500-04-00-00-00-2018-17059 de fecha 3 de julio de 2018

Administración Central de Verificación y Evaluación de Entidades Federativas en Materia de Coordinación Fiscal

30 de octubre de 2018

26 de noviembre de 2018

 

 

 

 

26

OIVA7310151Q8

OLIVOS VALDES ANTONIO

500-38-00-04-02-2018-9276 de fecha 8 de junio de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Michoacán "2"

 

 

 

 

15 de junio de 2018

18 de junio de 2018

27

ROAH610304NH1

RODRIGUEZ ASCENCIO HERIBERTO

500-50-00-01-2018-3151 de fecha 8 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1"

 

 

11 de abril de 2018

12 de abril de 2018

 

 

28

SOCC770113MFA

SOTO CORTES CIPRIANA

500-50-00-01-2018-3326 de fecha 8 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1"

10 de mayo de 2018

4 de junio de 2018

 

 

 

 

29

TSC111130995

TRITÓN SOLUCIONES COMERCIALES, S.A. DE C.V.

500-36-07-04-03-2017-2284 de fecha 4 de enero de 2017

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

10 de mayo de 2017

2 de junio de 2017

 

 

 

 

30

TSS130823CW6

TSS, S.A. DE C.V.

500-74-06-01-01-2017-21687 de fecha 27 de septiembre de 2017

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal "4"

24 de octubre de 2017

17 de noviembre de 2017

 

 

 

 

31

YSA1012134F1

YNO SAN, S.A. DE C.V.

500-36-06-02-03-2018-13612 de fecha 22 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

 

 

 

 

17 de abril de 2018

18 de abril de 2018

Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AADH640831ID7

ARANDA DELGADILLO HECTOR SALVADOR

500-05-2018-32757 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

2

ACS130604EM5

ALTAI COMERCIAL Y SERVICIOS, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29882 de fecha 6 de noviembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

06 de noviembre de 2018

07 de noviembre de 2018

3

BMA130410B73

BR MANUFACTURAS EN ACERO, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7303 de fecha 1 de marzo de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de marzo de 2019

4 de marzo de 2019

4

CAM130716RZ6

COMERCIALIZADORA AON MEXICO, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7303 de fecha 1 de marzo de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de marzo de 2019

4 de marzo de 2019

5

CDT120730UT6

COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA TURRIALBA, S. DE R.L.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

6

CGV1303257J4

COMERCIALIZADORA GRUPO VERTICAL MADRID, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

7

CIC1401241U8

COMERCIALIZADORA INNER CICLE, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32764 de fecha 4 de diciembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de 2018

8

CKO111107U91

CORPORATIVO KOWALSKA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-13380 de fecha 30 de abril del 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de mayo de 2018

2 de mayo de 2018

9

COMG771010P51

CORTES MORALES GABRIELA

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

10

CPC120316A6A

COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS COMESA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32725 de fecha 6 de noviembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

6 de noviembre de 2018

7 de noviembre de 2018

11

CTU1006184K9

CONSTRUCTORA TUL, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27118 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de octubre de 2018

3 de octubre de 2018

12

ERU120728QP9

EMPACADORA EL RUSO, S.C. DE R.L. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

13

FMM100122476

FUERZA MINERA MEXICANA, S.A DE C.V.

500-05-2018-22880 de fecha 04 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

5 de septiembre de 2018

6 de septiembre de 2018

14

HOS140411HX9

HOSPIMAC, S.A. DE C.V.

500-05-2018-14381 de fecha 02 de julio de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de julio de 2018

3 de julio de 2018

15

IVE131216IR6

INTERSERVICIOS XXI, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

16

JAW160509S13

JAWHAR, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

17

JMA100222RA5

JOB AND MAN, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

18

LEN130527MYA

LENAVA, S.A. DE C.V.

500-05-2017-32226 de fecha 29 de septiembre de 2017

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de octubre de 2017

3 de octubre de 2017

19

MDO120608CB9

MAQUILADORA DOMINO, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

 

20

MEC121213H45

MECAINOX, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2016-38655 de fecha 01 de noviembre de 2016

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de noviembre de 2016

3 de noviembre de 2016

21

MPF090914E13

METALES PROCESADOS FX, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7256 de fecha 5 de febrero de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de 2019

22

NACA640301UD2

NAVA CHAPARRO ANGÉLICA MARÍA

500-05-2017-38849 de fecha 22 de diciembre de 2017

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de enero de 2018

8 de enero de 2018

23

OAM140312MR4

OILS AND ALLOYS DE MEXICO, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

24

OIN140605828

OPERACIONES INTERNACIONALES NAPNET, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

25

OIUV740114NX2

ORTIZ UNZUETA VICTOR HUGO

500-05-2018-32764 de fecha 4 de diciembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de 2018

26

OIVA7310151Q8

OLIVOS VALDES ANTONIO

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

27

ROAH610304NH1

RODRIGUEZ ASCENCIO HERIBERTO

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

28

SOCC770113MFA

SOTO CORTES CIPRIANA

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

29

TSC111130995

TRITÓN SOLUCIONES COMERCIALES, S.A. DE C.V.

500-05-2017-16356 de fecha 14 de julio de 2017

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de agosto de 2017

2 de agosto de 2017

30

TSS130823CW6

TSS, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27118 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de octubre de 2018

3 de octubre de 2018

31

YSA1012134F1

YNO SAN, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

 

Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en el Diario Oficial de la Federación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AADH640831ID7

ARANDA DELGADILLO HECTOR SALVADOR

500-05-2018-32757 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

2

ACS130604EM5

ALTAI COMERCIAL Y SERVICIOS, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29882 de fecha 6 de noviembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

20 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

3

BMA130410B73

BR MANUFACTURAS EN ACERO, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7303 de fecha 1 de marzo de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de marzo de 2019

29 de marzo de 2019

4

CAM130716RZ6

COMERCIALIZADORA AON MEXICO, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7303 de fecha 1 de marzo de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de marzo de 2019

29 de marzo de 2019

5

CDT120730UT6

COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA TURRIALBA, S. DE R.L.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

6

CGV1303257J4

COMERCIALIZADORA GRUPO VERTICAL MADRID, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

20 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

7

CIC1401241U8

COMERCIALIZADORA INNER CICLE, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32764 de fecha 4 de diciembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

8

CKO111107U91

CORPORATIVO KOWALSKA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-13380 de fecha 30 de abril del 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

22 de mayo de 2018

23 de mayo de 2018

9

COMG771010P51

CORTES MORALES GABRIELA

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

10

CPC120316A6A

COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS COMESA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32725 de fecha 6 de noviembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de diciembre de 2018

7 de enero de 2019

11

CTU1006184K9

CONSTRUCTORA TUL, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27118 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de octubre de 2018

24 de octubre de 2018

12

ERU120728QP9

EMPACADORA EL RUSO, S.C. DE R.L. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

13

FMM100122476

FUERZA MINERA MEXICANA, S.A DE C.V.

500-05-2018-22880 de fecha 04 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

5 de octubre de 2018

8 de octubre de 2018

14

HOS140411HX9

HOSPIMAC, S.A. DE C.V.

500-05-2018-14381 de fecha 02 de julio de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de julio de 2018

30 de julio de 2018

15

IVE131216IR6

INTERSERVICIOS XXI, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

16

JAW160509S13

JAWHAR, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

 

17

JMA100222RA5

JOB AND MAN, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

20 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

18

LEN130527MYA

LENAVA, S.A. DE C.V.

500-05-2017-32226 de fecha 29 de septiembre de 2017

Administración Central de Fiscalización Estratégica

17 de octubre de 2017

18 de octubre de 2017

19

MDO120608CB9

MAQUILADORA DOMINO, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

20

MEC121213H45

MECAINOX, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2016-38655 de fecha 01 de noviembre de 2016

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de noviembre de 2016

17 de noviembre de 2016

21

MPF090914E13

METALES PROCESADOS FX, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7256 de fecha 5 de febrero de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

14 de marzo de 2019

15 de marzo de 2019

22

NACA640301UD2

NAVA CHAPARRO ANGÉLICA MARÍA

500-05-2017-38849 de fecha 22 de diciembre de 2017

Administración Central de Fiscalización Estratégica

29 de enero de 2018

30 de enero de 2018

23

OAM140312MR4

OILS AND ALLOYS DE MEXICO, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

20 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

24

OIN140605828

OPERACIONES INTERNACIONALES NAPNET, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

25

OIUV740114NX2

ORTIZ UNZUETA VICTOR HUGO

500-05-2018-32764 de fecha 4 de diciembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

26

OIVA7310151Q8

OLIVOS VALDES ANTONIO

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

27

ROAH610304NH1

RODRIGUEZ ASCENCIO HERIBERTO

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

28

SOCC770113MFA

SOTO CORTES CIPRIANA

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

29

TSC111130995

TRITÓN SOLUCIONES COMERCIALES, S.A. DE C.V.

500-05-2017-16356 de fecha 14 de julio de 2017

Administración Central de Fiscalización Estratégica

17 de agosto de 2017

18 de agosto de 2017

30

TSS130823CW6

TSS, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27118 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de octubre de 2018

24 de octubre de 2018

31

YSA1012134F1

YNO SAN, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

 

Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de resolución definitiva

Autoridad emisora de la resolución definitiva

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AADH640831ID7

ARANDA DELGADILLO HECTOR SALVADOR

500 26 00 04 03-2019-04066 de fecha 21 de marzo de 2109

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "3"

21 de marzo de 2019

15 de abril de 2019

 

 

 

 

2

ACS130604EM5

ALTAI COMERCIAL Y SERVICIOS, S.A. DE C.V.

500-41-00-08-02-2019-2202 de fecha 7 de mayo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1"

20 de mayo de 2019

12 de junio de 2019

 

 

 

 

3

BMA130410B73

BR MANUFACTURAS EN ACERO, S.A. DE C.V.

500-36-07-03-04-2019-20156 de fecha 21 de mayo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

 

 

 

 

6 de junio de 2019

7 de junio de 2019

4

CAM130716RZ6

COMERCIALIZADORA AON MEXICO, S.A. DE C.V.

500-36-06-02-03-2019-19282 de fecha 21 de mayo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

24 de mayo de 2019

18 de junio de 2019

 

 

 

 

5

CDT120730UT6

COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA TURRIALBA, S. DE R.L.

500-36-05-02-02-2019-19236 de fecha 28 de mayo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

 

 

 

 

24 de junio de 2019

25 de junio de 2019

 

6

CGV1303257J4

COMERCIALIZADORA GRUPO VERTICAL MADRID, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2019-7438 de fecha 28 de enero de 2019

Administración Central de Verificación y Evaluación de Entidades Federativas en Materia de Coordinación Fiscal

 

 

 

 

1 de febrero de 2019

5 de febrero de 2019

7

CIC1401241U8

COMERCIALIZADORA INNER CICLE, S.A. DE C.V.

500-43-03-05-03-2019-3368 de fecha 4 de junio de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

11 de junio de 2019

12 de junio de 2019

8

CKO111107U91

CORPORATIVO KOWALSKA, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2018-17109 de fecha 10 de julio de 2018

Administración Central de Verificación y Evaluación de Entidades Federativas en Materia de Coordinación Fiscal

08 de mayo de 2019

31 de mayo de 2019

 

 

 

 

9

COMG771010P51

CORTES MORALES GABRIELA

500-68-00-05-01-2018-00011541 de fecha 7 de noviembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

14 de noviembre de 2018

15 de noviembre de 2018

10

CPC120316A6A

COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS COMESA, S.A. DE C.V.

500-32-00-04-01-2019-2883 de fecha 7 de mayo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

21 de mayo de 2019

13 de junio de 2019

 

 

 

 

11

CTU1006184K9

CONSTRUCTORA TUL, S.A. DE C.V.

500-08-00-07-00-2018-031115 de fecha 12 de diciembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Aguascalientes "1"

2 de abril de 2019

29 de abril de 2019

 

 

 

 

12

ERU120728QP9

EMPACADORA EL RUSO, S.C. DE R.L. DE C.V.

500-68-00-05-02-2018-00011567 de fecha 21 de noviembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

29 de noviembre de 2018

30 de noviembre de 2018

 

13

FMM100122476

FUERZA MINERA MEXICANA, S.A DE C.V.

500-42-00-08-00-2019-00306 de fecha 28 de enero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2"

 

 

21 de mayo de 2019

22 de mayo de 2019

 

 

14

HOS140411HX9

HOSPIMAC, S.A. DE C.V.

500-36-06-04-03-2019-09017 de fecha 15 de marzo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

3 de junio de 2019

26 de junio de 2019

 

 

 

 

15

IVE131216IR6

INTERSERVICIOS XXI, S.A. DE C.V.

500-34-00-01-01-2018-4916 de fecha 3 de octubre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "5"

3 de junio de 2019

26 de junio de 2019

 

 

 

 

16

JAW160509S13

JAWHAR, S.A. DE C.V.

500-68-00-05-01-2018-00011554 de fecha 9 de noviembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

20 de noviembre de 2018

21 de noviembre de 2018

17

JMA100222RA5

JOB AND MAN, S.A. DE C.V.

500-74-05-04-01-2019-4327 de fecha 21 de mayo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal "4"

3 de junio de 2019

26 de junio de 2019

 

 

 

 

18

LEN130527MYA

LENAVA, S.A. DE C.V.

500-70-00-05-01-2019-05882 de fecha 30 de mayo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Zacatecas "1"

 

 

 

 

5 de junio de 2019

6 de junio de 2019

19

MDO120608CB9

MAQUILADORA DOMINO, S.A. DE C.V.

500-36-06-03-02-2019-510 de fecha 19 de febrero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

14 de mayo de 2019

6 de junio de 2019

 

 

 

 

20

MEC121213H45

MECAINOX, S. DE R.L. DE C.V.

500-42-00-08-03-2019-3279 de fecha 11 de junio de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2"

 

 

 

 

19 de junio de 2019

20 de junio de 2019

21

MPF090914E13

METALES PROCESADOS FX, S.A. DE C.V.

500-50-00-06-01-2019-6240 de fecha 12 de junio de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1"

 

 

 

 

19 de junio de 2019

20 de junio de 2019

22

NACA640301UD2

NAVA CHAPARRO ANGÉLICA MARÍA

500-36-07-02-02-2019-19245 de fecha 3 de mayo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

21 de mayo de 2019

13 de junio de 2019

 

 

 

 

23

OAM140312MR4

OILS AND ALLOYS DE MEXICO, S.A. DE C.V.

500-50-00-04-01-2019-1606 de fecha 1 de febrero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1"

27 de febrero de 2019

25 de marzo de 2019

 

 

 

 

 

24

OIN140605828

OPERACIONES INTERNACIONALES NAPNET, S.A. DE C.V.

500-68-00-05-01-2018-00011550 de fecha 8 de noviembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

21 de noviembre de 2018

22 de noviembre de 2018

25

OIUV740114NX2

ORTIZ UNZUETA VICTOR HUGO

500-04-00-00-00-2019-7461 de fecha 13 de febrero de 2019

Administración Central de Verificación y Evaluación de Entidades Federativas en Materia de Coordinación Fiscal

8 de mayo de 2019

31 de mayo de 2019

 

 

 

 

26

OIVA7310151Q8

OLIVOS VALDES ANTONIO

500-38-00-04-02-2018-17121 de fecha 5 de octubre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Michoacán "2"

 

 

 

 

18 de octubre de 2018

19 de octubre de 2018

27

ROAH610304NH1

RODRIGUEZ ASCENCIO HERIBERTO

500-50-00-01-01-2018-14433 de fecha 25 de octubre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1"

23 de noviembre de 2018

17 de diciembre de 2018

 

 

 

 

28

SOCC770113MFA

SOTO CORTES CIPRIANA

500-50-00-01-01-2018-14432 de fecha 25 de octubre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1"

6 de noviembre de 2018

30 de noviembre de 2018

 

 

 

 

29

TSC111130995

TRITÓN SOLUCIONES COMERCIALES, S.A. DE C.V.

500-36-07-04-01-2019-17795 de fecha 16 de abril de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

13 de mayo de 2019

5 de junio de 2019

 

 

 

 

30

TSS130823CW6

TSS, S.A. DE C.V.

500-74-06-01-01-2018-08217 de fecha 15 de noviembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal "4"

28 de mayo de 2019

20 de junio de 2019

 

 

 

 

31

YSA1012134F1

YNO SAN, S.A. DE C.V.

500-36-06-02-01 2019-20086 de fecha 23 de mayo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

 

 

 

 

13 de junio de 2019

14 de junio de 2019

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