OFICIO 500-05-2019-18202 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación

Miércoles 07 de Agosto de 2019

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio: 500-05-2019-18202

Asunto:         Se comunica listado de contribuyentes que DESVIRTUARON la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación el 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III, y último, numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafo sexto del Código Fiscal de la Federación, comunica lo siguiente:

Que a los contribuyentes que se enlistan a continuación, en su momento, les fue notificado un Oficio de Presunción de inexistencia de operaciones amparadas con determinados comprobantes fiscales que emitieron, ello de conformidad con los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; sin embargo, durante el procedimiento previsto en el segundo párrafo del citado precepto legal, a través de la presentación de pruebas y alegatos ofrecidos y exhibidos, dichos contribuyentes lograron desvirtuar la presunción de la autoridad por cuanto hace específicamente a las operaciones señaladas en dichos oficios, cuyos datos son los siguientes:

Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio individual de presunción

Medio de notificación al contribuyente

Buzón Tributario

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Fecha en que se notificó en Buzón Tributario

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AEV1701123V0

ARRENDADORA EVERSTONE, S.A. DE C.V.

500-00-32-06-02-2018-26899 de fecha 22 de agosto de 2018

31 de agosto de 2018

3 de septiembre de 2018

 

 

 

 

2

APC030624DA3

ACEROS Y PERFILES CUAUHTEMOC, S.A. DE C.V.

500-28-00-04-00-2018-06700 de fecha 17 de octubre de 2018

 

 

 

 

26 de octubre de 2018

29 de octubre de 2018

3

BCJ110923GL4

BIO CHARTER JETS, S.A. DE C.V.

500-35-00-06-01-2018-29202 de fecha 5 de noviembre de 2018

9 de noviembre de 2018

12 de noviembre de 2018

 

 

 

 

4

BTE100325K42

BOUTIQUE TECNOLOGICA, S.A. DE C.V.

500-43-03-07-02-2018-6453 de fecha 17 de octubre de 2018

18 de octubre de 2018

19 de octubre de 2018

 

 

 

 

5

CDA171101V50

CONSTRUCTORA DAND, S.A. DE C.V.

500-72-05-01-01-2018-28426 de fecha 13 de septiembre de 2018

9 de octubre de 2018

10 de octubre de 2018

 

 

 

 

6

CIG091005317

CONSTRUCCIÓN E INFRAESTRUCTURA GUADIANA, S.A. DE C.V.

500-43-03-07-01-2018-6485 de fecha 18 de octubre de 2018

19 de octubre de 2018

22 de octubre de 2018

 

 

 

 

7

GDE060919MK5

GRUPO DEHM, S.A. DE C.V.

500-67-00-04-03-2018-04078 de fecha 11 de septiembre de 2018

 

 

18 de octubre de 2018

13 de noviembre de 2018

 

 

8

GPR890822V14

GRECO PROMOTORA, S.A. DE C.V.

500-41-00-08-02-2018-15880 de fecha 18 de octubre de 2018

19 de octubre de 2018

22 de octubre de 2018

 

 

 

 

9

OIM140704175

OPERADORA DE INSTALACIONES MARÍTIMAS, S.A. DE C.V.

500-43-03-04-02-2018-6135 de fecha 4 de octubre de 2018

 

 

 

 

5 de octubre de 2018

8 de octubre de 2018

10

PCM020219JQ6

PACIFIC.COM.MX, S.A. DE C.V.

900-03-06-00-00-2018-574 de fecha 8 de octubre de 2018

 

 

 

 

11 de octubre de 2018

12 de octubre de 2018

11

PEF110805PG6

PROVEN EFECTIVENESS, S.A. DE C.V.

500-45-00-06-02-2019-10004 de fecha 7 de enero de 2019

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

 

 

 

 

12

QES150112V73

QUINSO ESTRATEGIAS Y SOLUCIONES EMPRESARIALES, S.A. DE C.V.

500-45-00-06-02-2018-23045 de fecha 19 de diciembre de 2018

7 de enero de 2019

8 de enero de 2019

 

 

 

 

13

SCP150803A63

SERVICIOS CORPORATIVOS PEMOBO, S.A. DE C.V.

500-69-00-05-02-2018-25496 de fecha 21 de noviembre de 2018

26 de noviembre de 2018

27 de noviembre de 2018

 

 

 

 

14

ZIT150707U64

ZAFIRO INDUSTRIAL TDM, S.A. DE C.V.

500-32-00-04-03-2018-29079 de fecha 16 de octubre de 2018

25 de octubre de 2018

26 de octubre de 2018

 

 

 

 

 

Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio Global de presunción

Fecha de notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AEV1701123V0

ARRENDADORA EVERSTONE, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018

2 de octubre de 2018

3 de octubre de 2018

2

APC030624DA3

ACEROS Y PERFILES CUAUHTEMOC, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de 2018

3

BCJ110923GL4

BIO CHARTER JETS, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de 2018

4

BTE100325K42

BOUTIQUE TECNOLOGICA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

6 de noviembre de 2018

7 de noviembre de 2018

5

CDA171101V50

CONSTRUCTORA DAND, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

6

CIG091005317

CONSTRUCCIÓN E INFRAESTRUCTURA GUADIANA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de 2018

7

GDE060919MK5

GRUPO DEHM, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de 2018

8

GPR890822V14

GRECO PROMOTORA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

6 de noviembre de 2018

7 de noviembre de 2018

9

OIM140704175

OPERADORA DE INSTALACIONES MARÍTIMAS, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

6 de noviembre de 2018

7 de noviembre de 2018

10

PCM020219JQ6

PACIFIC.COM.MX, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

11

PEF110805PG6

PROVEN EFECTIVENESS, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255 de fecha 5 de febrero de 2019

5 de febrero de 2019

06 de febrero de 2019

12

QES150112V73

QUINSO ESTRATEGIAS Y SOLUCIONES EMPRESARIALES, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255 de fecha 5 de febrero de 2019

5 de febrero de 2019

06 de febrero de 2019

13

SCP150803A63

SERVICIOS CORPORATIVOS PEMOBO, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de 2018

14

ZIT150707U64

ZAFIRO INDUSTRIAL TDM, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

6 de noviembre de 2018

7 de noviembre de 2018

 

Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio Global de presunción

Fecha de notificación en el Diario Oficial de la Federación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AEV1701123V0

ARRENDADORA EVERSTONE, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018

23 de octubre de 2018

24 de octubre de 2018

2

APC030624DA3

ACEROS Y PERFILES CUAUHTEMOC, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

18 de enero de 2019

21 de enero de 2019

3

BCJ110923GL4

BIO CHARTER JETS, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

18 de enero de 2019

21 de enero de 2019

4

BTE100325K42

BOUTIQUE TECNOLOGICA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

3 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

5

CDA171101V50

CONSTRUCTORA DAND, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018

14 de diciembre de 2018

17 de diciembre de 2018

6

CIG091005317

CONSTRUCCIÓN E INFRAESTRUCTURA GUADIANA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

18 de enero de 2019

21 de enero de 2019

7

GDE060919MK5

GRUPO DEHM, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

18 de enero de 2019

21 de enero de 2019

8

GPR890822V14

GRECO PROMOTORA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

3 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

9

OIM140704175

OPERADORA DE INSTALACIONES MARÍTIMAS, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

3 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

10

PCM020219JQ6

PACIFIC.COM.MX, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018

14 de diciembre de 2018

17 de diciembre de 2018

11

PEF110805PG6

PROVEN EFECTIVENESS, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255 de fecha 5 de febrero de 2019

14 de marzo de 2019

15 de marzo de 2019

12

QES150112V73

QUINSO ESTRATEGIAS Y SOLUCIONES EMPRESARIALES, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255 de fecha 5 de febrero de 2019

14 de marzo de 2019

15 de marzo de 2019

13

SCP150803A63

SERVICIOS CORPORATIVOS PEMOBO, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018

18 de enero de 2019

21 de enero de 2019

14

ZIT150707U64

ZAFIRO INDUSTRIAL TDM, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

3 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

 

Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio de resolución definitiva

Medio de notificación al contribuyente

Buzón Tributario

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Fecha en que se notificó en Buzón Tributario

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AEV1701123V0

ARRENDADORA EVERSTONE, S.A. DE C.V.

500-00-32-06-02-2018-30157 de fecha 11 de diciembre de 2018

12 de diciembre de 2018

13 de diciembre de 2018

 

 

 

 

2

APC030624DA3

ACEROS Y PERFILES CUAUHTEMOC, S.A. DE C.V.

500-39-00-06-02-2019-03450 de fecha 11 de abril de 2019

22 de abril de 2019

23 de abril de 2019

 

 

 

 

3

BCJ110923GL4

BIO CHARTER JETS, S.A. DE C.V.

500-35-00-06-01-2019-9108 de fecha 25 de abril de 2019

25 de abril de 2019

26 de abril de 2019

 

 

 

 

4

BTE100325K42

BOUTIQUE TECNOLOGICA, S.A. DE C.V.

500-43-03-07-02-2019-2338 de fecha 27 de marzo de 2019

27 de marzo de 2019

28 de marzo de 2019

 

 

 

 

5

CDA171101V50

CONSTRUCTORA DAND, S.A. DE C.V.

500-72-05-01-01-2019-2244 de fecha 29 de marzo de 2019

29 de marzo de 2019

1 de abril de 2019

 

 

 

 

6

CIG091005317

CONSTRUCCIÓN E INFRAESTRUCTURA GUADIANA, S.A. DE C.V.

500-43-03-07-01-2019-1851 de fecha 21 de febrero de 2019

 

 

 

 

21 de febrero de 2019

22 de febrero de 2019

7

GDE060919MK5

GRUPO DEHM, S.A. DE C.V.

500-67-00-04-03-2019-01320 de fecha 22 de abril de 2019

3 de mayo de 2019

6 de mayo de 2019

 

 

 

 

8

GPR890822V14

GRECO PROMOTORA, S.A. DE C.V.

500-41-00-08-02-2019-1461 de fecha 13 de marzo de 2019

13 de marzo de 2019

14 de marzo de 2019

 

 

 

 

9

OIM140704175

OPERADORA DE INSTALACIONES MARÍTIMAS, S.A. DE C.V.

500-43-03-04-02-2019-2345 de fecha 28 de marzo de 2019

 

 

 

 

29 de marzo de 2019

1 de abril de 2019

10

PCM020219JQ6

PACIFIC.COM.MX, S.A. DE C.V.

900-03-06-00-00-2019-586 de fecha 24 de abril de 2019

 

 

 

 

26 de abril de 2019

29 de abril de 2019

11

PEF110805PG6

PROVEN EFECTIVENESS, S.A. DE C.V.

500-45-00-06-02-2019-11091 de fecha 17 de abril de 2019

 

 

 

 

23 de abril de 2019

24 de abril de 2019

12

QES150112V73

QUINSO ESTRATEGIAS Y SOLUCIONES EMPRESARIALES, S.A. DE C.V.

500-45-00-06-02-2019-11252 de fecha 3 de mayo de 2019

 

 

 

 

7 de mayo de 2019

8 de mayo de 2019

13

SCP150803A63

SERVICIOS CORPORATIVOS PEMOBO, S.A. DE C.V.

500-69-00-05-02-2019-8236 de fecha 30 de abril de 2019

30 de abril de 2019

2 de mayo de 2019

 

 

 

 

14

ZIT150707U64

ZAFIRO INDUSTRIAL TDM, S.A. DE C.V.

500-32-00-04-03-2019- 1963 de fecha 11 de marzo de 2019

13 de marzo de 2019

14 de marzo de 2019

 

 

 

 

 

Finalmente, se precisa que el hecho de que los contribuyentes señalados hayan desvirtuado específicamente los hechos consignados en el oficio de presunción y de resolución definitiva que motivó su publicación en el listado correspondiente, es únicamente en relación a los comprobantes fiscales señalados en el oficio de presunción que en su momento les fue notificado, estando a salvo las facultades de la autoridad fiscal en términos del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación en relación a los demás comprobantes fiscales que en su caso hayan emitido.

Atentamente

Ciudad de México, a 27 de junio de 2019.- En suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y del Administrador de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Cintia Aidee Jauregui Serratos.- Rúbrica.