OFICIO 500-05-2019-7341 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación

Lunes 29 de Abril de 2019

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- SHCP.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio Número: 500-05-2019-7341

Asunto:        Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial  de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:

Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.

Detectada tal situación, la autoridad fiscal a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.

Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.

Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.

Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.

Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.

Atentamente

Ciudad de México, a 25 de marzo de 2019.- En suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y del Administrador de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente,  Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Cintia Aideé Jáuregui Serratos.- Rúbrica.

Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-7341 de fecha 25 de marzo de 2019 correspondiente a contribuyentes que, aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio individual de presunción

Autoridad emisora del oficio individual de presunción

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AIS111215DR9

AQUAMARINE INTERNATIONAL SHIPPING, S.A. DE C.V.

500-05-2018-22867 de fecha 29 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

6 de septiembre de 2018

7 de septiembre de 2018

2

BCI100517JP5

BALI CORPORACION INDUSTRIAL INTEGRADA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-22878 de fecha 30 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

4 de septiembre de 2018

5 de septiembre de 2018

3

BSV151014GZ3

BLACK SYSTEMS VIP, S.A. DE C.V.

500-32-00-07-02-2018-28364 de fecha 7 de septiembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

19 de septiembre de 2018

20 de septiembre de 2018

4

CCO101103QC9

CPT COMERCIALIZADORA, S. DE R.L. DE C.V.

500-33-00-04-01-2018-3716 de fecha 11 de septiembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "4"

 

 

 

 

17 de septiembre de 2018

18 de septiembre de 2018

5

CES160615NT4

COB ESOLLOR, S.A. DE C.V.

500-32-00-04-03-2018-26931 de fecha 22 de agosto de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

24 de agosto de 2018

18 de septiembre de 2018

 

 

 

 

6

DDC151217CJ3

COMPAÑIA DESTILADORA DE DERIVADOS DE CAÑA, S.A. DE C.V.

500-30-00-05-01-2018-04664 de fecha 17 de septiembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

18 de septiembre de 2018

19 de septiembre de 2018

7

EGA141211511

ENLACE GLOBAL AQUA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27026 de fecha 18 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

25 de septiembre de 2018

26 de septiembre de 2018

8

GMT120719T9A

GRUPO MERCANTIL TRECABA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-26999 de fecha 7 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

10 de septiembre de 2018

11 de septiembre de 2018

9

IPT9911162CA

INGENIERIA PROYECTOS Y TRATAMIENTOS ECOLOGICO DE RESIDUALES, S.A. DE C.V.

500-32-00-05-07-2018-26925 de fecha 22 de agosto de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

28 de agosto de 2018

29 de agosto de 2018

10

KLO160801U8A

KLOGEMA, S.A. DE C.V.

500-32-00-04-02-2018-26932 de fecha 22 de agosto de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

24 de agosto de 2018

18 de septiembre de 2018

 

 

 

 

11

LOLT710523SE0

LOPEZ LEIRANA TITANIA CRISTAL

500-05-2018-27013 de fecha 11 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

19 de septiembre de 2018

20 de septiembre de 2018

 

 

12

MSC150720H81

MELL SOTELO CONSULTING, S.C.

500-05-2018-27027 de fecha 18 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

26 de septiembre de 2018

27 de septiembre de 2018

 

 

13

PCV1510263Y5

PALCOR CORPORATE 22, S.A. DE C.V.

500-32-00-05-07-2018-26834 de fecha 20 de agosto de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

22 de agosto de 2018

23 de agosto de 2018

14

SAN1305162X7

SANTE COMPANY, S.A. DE C.V.

500-30-00-05-01-2018-06174 de fecha 27 de agosto de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

31 de agosto de 2018

3 de septiembre de 2018

 

 

15

SBR170920JN1

SERVICIOS BRAD, S.A. DE C.V.

500-51-00-05-03-2018-25890 de fecha 18 de octubre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1"

 

 

 

 

22 de octubre de 2018

23 de octubre de 2018

16

TMA130531CZ2

TECNOFON AND MARKETING, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27018 de fecha 11 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

20 de septiembre de 2018

21 de septiembre de 2018

17

TMT130218L87

TODO MUNDO TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V.

900-02-05-00-00-2018-1033 de fecha 13 de agosto de 2018

Administración General de Grandes Contribuyentes

 

 

23 de agosto de 2018

24 de agosto de 2018

 

 

 

Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AIS111215DR9

AQUAMARINE INTERNATIONAL SHIPPING, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

2

BCI100517JP5

BALI CORPORACION INDUSTRIAL INTEGRADA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

3

BSV151014GZ3

BLACK SYSTEMS VIP, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

4

CCO101103QC9

CPT COMERCIALIZADORA, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de octubre de 2018

3 de octubre de 2018

5

CES160615NT4

COB ESOLLOR, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

6

DDC151217CJ3

COMPAÑIA DESTILADORA DE DERIVADOS DE CAÑA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de octubre de 2018

3 de octubre de 2018

7

EGA141211511

ENLACE GLOBAL AQUA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

8

GMT120719T9A

GRUPO MERCANTIL TRECABA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

9

IPT9911162CA

INGENIERIA PROYECTOS Y TRATAMIENTOS ECOLOGICO DE RESIDUALES, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

10

KLO160801U8A

KLOGEMA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

11

LOLT710523SE0

LOPEZ LEIRANA TITANIA CRISTAL

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

12

MSC150720H81

MELL SOTELO CONSULTING, S.C.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

13

PCV1510263Y5

PALCOR CORPORATE 22, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27094 de fecha 04 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

5 de septiembre de 2018

6 de septiembre de 2018

14

SAN1305162X7

SANTE COMPANY, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

15

SBR170920JN1

SERVICIOS BRAD, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

6 de noviembre de 2018

7 de noviembre de 2018

16

TMA130531CZ2

TECNOFON AND MARKETING, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de septiembre de 2018

1 de octubre de 2018

17

TMT130218L87

TODO MUNDO TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de octubre de 2018

3 de octubre de 2018

Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AIS111215DR9

AQUAMARINE INTERNATIONAL SHIPPING, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

2

BCI100517JP5

BALI CORPORACION INDUSTRIAL INTEGRADA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

3

BSV151014GZ3

BLACK SYSTEMS VIP, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

4

CCO101103QC9

CPT COMERCIALIZADORA, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de octubre de 2018

24 de octubre de 2018

5

CES160615NT4

COB ESOLLOR, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

6

DDC151217CJ3

COMPAÑIA DESTILADORA DE DERIVADOS DE CAÑA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de octubre de 2018

24 de octubre de 2018

7

EGA141211511

ENLACE GLOBAL AQUA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

8

GMT120719T9A

GRUPO MERCANTIL TRECABA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

9

IPT9911162CA

INGENIERIA PROYECTOS Y TRATAMIENTOS ECOLOGICO DE RESIDUALES, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

10

KLO160801U8A

KLOGEMA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

11

LOLT710523SE0

LOPEZ LEIRANA TITANIA CRISTAL

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

12

MSC150720H81

MELL SOTELO CONSULTING, S.C.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

13

PCV1510263Y5

PALCOR CORPORATE 22, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27094 de fecha 04 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

11 de octubre de 2018

12 de octubre de 2018

14

SAN1305162X7

SANTE COMPANY, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

15

SBR170920JN1

SERVICIOS BRAD, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

3 de diciembre de 2018

4 de diciembre de 2018

16

TMA130531CZ2

TECNOFON AND MARKETING, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

17

TMT130218L87

TODO MUNDO TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de octubre de 2018

24 de octubre de 2018

 

Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de resolución definitiva

Autoridad emisora de la resolución definitiva

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

AIS111215DR9

AQUAMARINE INTERNATIONAL SHIPPING, S.A. DE C.V.

500-05-2019-5072 de fecha 22 de enero de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

29 de enero de 2019

30 de enero de 2019

2

BCI100517JP5

BALI CORPORACION INDUSTRIAL INTEGRADA, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7257 de fecha 6 de febrero de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

7 de febrero de 2019

8 de febrero de 2019

3

BSV151014GZ3

BLACK SYSTEMS VIP, S.A. DE C.V.

500-32-00-07-02-2019-01386 de fecha 1 de febrero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

8 de febrero de 2019

11 de febrero de 2019

4

CCO101103QC9

CPT COMERCIALIZADORA, S. DE R.L. DE C.V.

500-31-00-02-04-2019-1172 de fecha 30 de enero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "2"

 

 

 

 

30 de enero de 2019

31 de enero de 2019

5

CES160615NT4

COB ESOLLOR, S.A. DE C.V.

500-32-00-04-03-2019-01320 de fecha 28 de enero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

5 de febrero de 2019

6 de febrero de 2019

6

DDC151217CJ3

COMPAÑIA DESTILADORA DE DERIVADOS DE CAÑA, S.A. DE C.V.

500-30-00-05-01-2018-07621 de fecha 12 de diciembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

07 de enero de 2019

8 de enero de 2019

7

EGA141211511

ENLACE GLOBAL AQUA, S.A. DE C.V.

500-05-2019-5136 de fecha 25 de enero de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

1 de febrero de 2019

5 de febrero de 2019

8

GMT120719T9A

GRUPO MERCANTIL TRECABA, S.A. DE C.V.

500-05-2019-2560 de fecha 15 de enero de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

18 de enero de 2019

21 de enero de 2019

9

IPT9911162CA

INGENIERIA PROYECTOS Y TRATAMIENTOS ECOLOGICO DE RESIDUALES, S.A. DE C.V.

500-32-00-05-07-2019-1292 de fecha 28 de enero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

29 de enero de 2019

30 de enero de 2019

10

KLO160801U8A

KLOGEMA, S.A. DE C.V.

500-32-00-04-02-2019-01318 de fecha 28 de enero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

5 de febrero de 2019

6 de febrero de 2019

11

LOLT710523SE0

LOPEZ LEIRANA TITANIA CRISTAL

500-05-2019-5109 de fecha 25 de enero de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

29 de enero de 2019

30 de enero de 2019

12

MSC150720H81

MELL SOTELO CONSULTING, S.C.

500-05-2019-5126 de fecha 18 de enero de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

24 de enero de 2019

25 de enero de 2019

13

PCV1510263Y5

PALCOR CORPORATE 22, S.A. DE C.V.

500-32-00-05-08-2019-1265 de fecha 24 de enero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3"

 

 

 

 

28 de enero de 2019

29 de enero de 2019

14

SAN1305162X7

SANTE COMPANY, S.A. DE C.V.

500-30-00-05-01-2018-07635 de fecha 17 de diciembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

18 de diciembre de 2018

19 de diciembre de 2018

 

 

15

SBR170920JN1

SERVICIOS BRAD, S.A. DE C.V.

500-51-00-05-03-2019-03115 de fecha 24 de enero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1"

 

 

 

 

25 de enero de 2019

28 de enero de 2019

16

TMA130531CZ2

TECNOFON AND MARKETING, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7261 de fecha 6 de febrero de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

7 de febrero de 2019

8 de febrero de 2019

17

TMT130218L87

TODO MUNDO TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V.

900-02-05-00-00-2019-803 de fecha 5 de febrero de 2019

Administración General de Grandes Contribuyentes

 

 

6 de febrero de 2019

7 de febrero de 2019

 

 

_______________________