OFICIO 500-05-2017-38830 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación.

Lunes 29 de Enero de 2018

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio: 500-05-2017-38830.
Asunto: Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafos primero, tercero y cuarto del Código Fiscal de la Federación, y en la regla 1.4., último párrafo, inciso b) de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 23 de diciembre de 2016, modificada mediante la cuarta Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada en el mismo órgano de difusión el 10 de octubre de 2017, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en dicho Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, las citadas autoridades fiscales, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
 
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades, en términos del tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud de que los contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, no se apersonaron ante la autoridad fiscal correspondiente no obstante estar debidamente notificados y, por lo tanto, no presentaron ningún documentación tendiente a desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios individuales, se hizo efectivo el apercibimiento y por lo tanto las autoridades fiscales procedieron a emitir las resoluciones individuales definitivas en las que se determinó que al no haberse apersonado ante la autoridad no desvirtuaron los hechos que se les imputan, y, por tanto, que se actualiza definitivamente la hipótesis prevista en el primer párrafo de este artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, ello por las razones expuestas en dichas resoluciones definitivas.
Cabe señalar que las resoluciones definitivas señaladas en el párrafo anterior fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además, las autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente,
Ciudad de México, 22 de diciembre de 2017.- La Administradora Central de Fiscalización Estratégica, Ady Elizabeth García Pimentel.- Rúbrica.
 
Anexo 1 del oficio número 500-05-2017-38830 de fecha 22 de diciembre de 2017 correspondiente a contribuyentes que, NO aportaron argumentos y/o pruebas, para desvirtuar el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
 
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y fecha de
oficio individual de
presunción
Autoridad emisora
del oficio individual
de presunción
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en los
estrados de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
1
AASA420925JN5
ADAME SILVA
AURELIO
500-68-00-04-02-
2016-011469 de
fecha 12 de
septiembre de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "5"
4 de noviembre
de 2016
30 de
noviembre de
2016
 
 
 
 
2
ACA0911106L7
ASESORES Y
CONTRATISTAS
ASOCIADOS, S.A. DE
C.V.
500-67-00-01-02-
2017-03324 de fecha
3 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
 
 
 
 
11 de mayo de
2017
12 de mayo
de 2017
3
ACA091218TN3
ACASEGHI, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-32038
de fecha 21 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
28 de agosto de
2017
29 de agosto
de 2017
4
ACA150417UG3
ADMINISTRADORA
CALIPSO, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32028
de fecha 18 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
22 de agosto de
2017
23 de agosto de
2017
 
 
5
ACO090526E48
ALFAMETRIC
CONSTRUCCIONES,
S.A. DE C.V.
500-17-00-02-00-
2017-2342 de fecha
27 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza "3"
16 de mayo de
2017
8 de junio de
2017
 
 
 
 
6
AEC060119238
AIRIL ELECTRONICS
CORPORATION, S. DE
R.L. M.I.
500-60-00-04-02-
2017-01620 de fecha
10 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tamaulipas "3"
 
 
 
 
14 de marzo de
2017
15 de marzo
de 2017
7
AECP910430LT5
ALEJO DE LA CRUZ
PABLO
500-64-00-05-02-
2016-15111 de fecha
5 de diciembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "1"
16 de enero de
2017
9 de febrero de
2017
 
 
 
 
8
AEW120302SQA
ASESORÍA Y
ESTRATEGIAS
WIKSTER, S.A. DE
C.V.
500-36-06-03-02-
2016-69905 de fecha
5 de diciembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
6 de marzo de
2017
30 de marzo de
2017
 
 
 
 
9
AFC130809UK8
ASESORÍA FISCAL
CONTABLE Y
ADMINISTRATIVA
DANNA, S.A. DE C.V.
500-73-05-12-41-
2017-2342 de fecha
2 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal "3"
16 de marzo de
2017
11 de abril de
2017
 
 
 
 
10
AMA1502042D4
ACEROS Y
MATERIALES
ACECHISA, S.A. DE
C.V.
500-21-00-04-02-
2017-2772 de fecha
19 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
 
 
 
 
23 de junio de
2017
26 de junio
de 2017
11
AOJ131202AC8
ALTERNATIVAS Y
OBRAS JM, S.A. DE
C.V.
500-41-00-06-00-
2016-21252 de fecha
8 de diciembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
 
 
 
 
9 de diciembre
de 2016
12 de
diciembre de
2016
12
AOR1108105W2
AGROASESORES
ORGÁNICOS, S.P.R.
DE R.L.
500-38-00-02-02-
2016-18569 de fecha
9 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Michoacán "2"
30 de
noviembre de
2016
6 de enero de
2017
 
 
 
 
13
APE11061543A
ASESORÍAS
PROFESIONALES
EICER, S.A. DE C.V.
500-36-06-03-02-
2016-69903 de fecha
1 de diciembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
1 de febrero de
2017
27 de febrero de
2017
 
 
 
 
14
APN960507Q87
ACEROS PLANOS DE
NUEVO LEÓN, S.A. DE
C.V.
500-42-00-06-01-
2016-08600 de fecha
28 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "2"
 
 
6 de diciembre
de 2016
7 de diciembre
de 2016
 
 
15
ASC120217LZ9
ABASTECIMIENTOS
SERVICIOS Y
CONSTRUCCIONES
DEL SUR, S.A. DE C.V.
500-67-00-05-02-
2016-2309 de fecha
16 de junio de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
21 de junio de
2016
14 de julio de
2016
 
 
 
 
 
16
ASE110201619
"ASESERPROF", S.A.
DE C.V.
500-26-00-03-01-
2016-883 de fecha
15 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato "3"
17 de
noviembre de
2016
13 de diciembre
de 2016
 
 
 
 
17
ASL120315M1A
ASESORÍAS SLA, S.A.
DE C.V.
500-18-00-06-02-
2017-3845 de fecha
9 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Colima "1"
 
 
 
 
9 de junio de
2017
12 de junio
de 2017
18
ATE110309BU6
ALTA TELECOM,
S.A.P.I. DE C.V.
500-36-06-04-01-
2017-22503 de fecha
5 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
 
 
 
 
19 de junio de
2017
20 de junio
de 2017
19
ATE1110279D2
ASISTENCIA TÉCNICA
ESPECIALIZADA DEL
SURESTE, S.A. DE
C.V.
500-68-00-04-02-
2017-002400 de
fecha 24 de febrero
de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "5"
 
 
 
 
15 de marzo de
2017
16 de marzo
de 2017
20
AYA1008063XA
ASESORÍA YAKANA,
S.A. DE C.V.
500-30-2017-00658
de fecha 16 de enero
de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"
24 de febrero de
2017
22 de marzo de
2017
 
 
 
 
21
BAGM7707114I3
BÁEZ GARCÍA MA.
GUADALUPE
500-33-00-04-01-
2017-2256 de fecha
28 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "4"
9 de mayo de
2017
1 de junio de
2017
 
 
 
 
22
BAJ131202KM1
BUFETE DE
ABOGADOS J & R,
S.A. DE C.V.
500-41-00-04-03-
2017-3580 de fecha
3 de febrero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
 
 
 
 
13 de febrero de
2017
14 de febrero
de 2017
23
BAM1009073IA
BUSINESS &
MANAGEMENT
CONSULTING, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-30264
de fecha 21 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
23 de agosto de
2017
24 de agosto de
2017
 
 
24
BFU1405164A1
BALATAS EL FUERTE,
S.C. DE C. DE R.L. DE
C.V.
500-04-00-00-00-
2017-17717 de fecha
16 de mayo de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
 
 
 
 
24 de mayo de
2017
25 de mayo
de 2017
25
CAGG810814130
CANO GONZÁLEZ
GERARDO GALILEO
500-21-00-04-02-
2017-2331 de fecha
22 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
 
 
 
 
12 de junio de
2017
13 de junio
de 2017
 
26
CAL1406119C7
CONSTRU ALEMAO,
S.A. DE C.V.
500-31-00-05-01-
2016-27064 de fecha
12 de octubre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "2"
16 de diciembre
de 2016
24 de enero de
2017
 
 
 
 
27
CAM140904U4A
CONSTRUCTORA Y
ABASTECEDORA DE
MATERIALES RAPAN,
S.A. DE C.V.
500-63-00-04-02-
2017-1248 de fecha
16 de enero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala "1"
10 de febrero de
2017
7 de marzo de
2017
 
 
 
 
28
CAMA9007062D6
CHÁVEZ MEZA ABDEL
FRANCISCO
500-33-00-04-01-
2017-2260 de fecha
28 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "4"
4 de mayo de
2017
30 de mayo de
2017
 
 
 
 
29
CAR1011121W3
CH & R
CONSULTORES, S.C.
500-62-00-04-02-
2017-01100 de fecha
21 de febrero de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tamaulipas "5"
6 de abril de
2017
4 de mayo de
2017
 
 
 
 
30
CAS111025JB8
COMPUTACIÓN
AVANZADA SAG, S.A.
DE C.V.
500-26-00-03-01-
2016-885 de fecha
15 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato "3"
17 de
noviembre de
2016
13 de diciembre
de 2016
 
 
 
 
31
CASJ890527LPA
CÁRDENAS SÁNCHEZ
JUAN CARLOS
500-33-00-04-01-
2017-2244 de fecha
28 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "4"
 
 
3 de mayo de
2017
4 de mayo de
2017
 
 
32
CAV150428DM1
CONOCIMIENTO
APLICADO VALHALLA,
S.A. DE C.V.
500-05-2017-32025
de fecha 18 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
25 de agosto de
2017
28 de agosto de
2017
 
 
 
33
CCA070516BS4
COMERCIALIZADORA
CALIDADTEL, S.A. DE
C.V.
500-46-00-07-01-
2016-28788 de fecha
22 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla "2"
14 de diciembre
de 2016
20 de enero de
2017
 
 
 
 
34
CCC130401MZ2
CORCO
CORPORATIVO
CONSULTOR, S.A. DE
C.V.
500-04-00-00-00-
2016-43671 de fecha
30 de noviembre de
2016
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
9 de enero de
2017
1 de febrero de
2017
 
 
 
 
35
CCM111125MD4
CONSTRUCCIONES
COMERCIALIZADORA
Y MULTISERVICIOS
INTEGRALES, S.A. DE
C.V.
500-67-00-04-03-
2017-682 de fecha
19 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
22 de junio de
2017
31 de julio de
2017
 
 
 
 
36
CCO1306044C5
COORPORATIVO
COSER, S. DE R.L. DE
C.V.
500-14-00-03-00-
2017-6298 de fecha
5 de julio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Campeche "1"
 
 
 
 
11 de julio de
2017
12 de julio de
2017
37
CCU1203232T1
CÍTRICOS LA CURVA,
S.C. DE R.L. DE C.V.
500-68-00-05-02-
2016-016066 de
fecha 24 de
noviembre de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "5"
 
 
 
 
5 de diciembre
de 2016
6 de
diciembre de
2016
38
CDC0803109MA
COMERCIALIZADORA
Y DISTRIBUIDORA
CADIZ, S.A. DE C.V.
900 09-2014-12148
de fecha 10 de
febrero de 2014
Administración
Central de
Fiscalización a
Grandes
Contribuyentes
Diversos
5 de marzo de
2014
31 de marzo de
2014
 
 
 
 
39
CDC0805169C5
CONSTRUCCIONES Y
DISEÑOS
CONSTANZA, S.A. DE
C.V.
900-09-2014-12150
de fecha 10 de
febrero de 2014
Administración
Central de
Fiscalización a
Grandes
Contribuyentes
Diversos
 
 
20 de febrero de
2014
21 de febrero de
2014
 
 
40
CENJ631029DQA
CELORIO NAVEDA
JACINTO ALFREDO
500-04-00-00-00-
2017-15664 de fecha
24 de abril de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
 
 
 
 
2 de mayo de
2017
3 de mayo de
2017
 
41
CGV1303257J4
COMERCIALIZADORA
GRUPO VERTICAL
MADRID, S.A. DE C.V.
500-04-00-00-00-
2017-6650 de fecha
31 de enero de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
31 de marzo de
2017
27 de abril de
2017
 
 
 
 
42
CHQ150910378
COMERCIAL HUGS
QU, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32027
de fecha 18 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
24 de agosto de
2017
25 de agosto de
2017
 
 
43
CLS070116D6A
CONSULTORIA LEGAL
DEL SURESTE, S.C.
500-14-00-03-00-
2017-3183 de fecha
3 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Campeche "1"
9 de mayo de
2017
1 de junio de
2017
 
 
 
 
44
CMA121009MC8
CORPORATIVO
MACNIL, S.A. DE C.V.
500-21-00-04-02-
2016-5024 de fecha
21 de octubre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
16 de febrero de
2017
13 de marzo de
2017
 
 
 
 
45
CMH010911MW3
COMERCIALIZADORA
MURO DE HIERRO,
S.A. DE C.V.
500-10-00-04-01-
2017-25334 de fecha
29 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
9 de junio de
2017
4 de julio de
2017
 
 
 
 
 
46
CMM101111ST0
COMERCIALIZADORA
MEXICANA MAFERVI,
S.A. DE C.V.
500-63-00-03-02-
2017-7258 de fecha
23 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala "1"
 
 
 
 
5 de julio de
2017
6 de julio de
2017
47
CMN1509091JA
CONSTRUCTORA Y
MINERÍA DEL NORTE,
S.A. DE C.V.
500-17-00-02-00-
2017-2340 de fecha
27 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza "3"
9 de mayo de
2017
1 de junio de
2017
 
 
 
 
48
COM110201S46
"COMENA", S.A. DE
C.V.
500-26-00-03-01-
2016-884 de fecha
15 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato "3"
17 de
noviembre de
2016
13 de diciembre
de 2016
 
 
 
 
49
CON0812224Q1
CONSTRUNAC
COMPAÑÍA, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-16079
de fecha 9 de mayo
de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
11 de mayo de
2017
5 de junio de
2017
 
 
 
 
50
CPA120712R45
CITRÍCOLA PUNTILLA
ALDAMA, S.C. DE R.L.
DE C.V.
500-68-00-05-02-
2016-015427 de
fecha 14 de
noviembre de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "5"
 
 
 
 
22 de
noviembre de
2016
23 de
noviembre de
2016
51
CPE120323G37
CITRÍCOLA
PEDERNALES, S.C.
DE R.L. DE C.V.
500-68-00-05-02-
2016-016256 de
fecha 5 de diciembre
de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "5"
 
 
 
 
13 de diciembre
de 2016
14 de
diciembre de
2016
52
CPE1212146D6
CONSEJO DE PYMES
DEL ESTADO DE
MÉXICO
500-36-06-04-02-
2017-11181 de fecha
21 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
11 de abril de
2017
10 de mayo de
2017
 
 
 
 
53
CPI130124B34
CONSORCIO PINARI,
S.A. DE C.V.
500-30-2016-17335
de fecha 24 de
noviembre de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"
 
 
 
 
5 de diciembre
de 2016
6 de
diciembre de
2016
54
CPU100628BCA
CORTES
PROFESIONALES LA
UNIÓN, S.C.
500-38-00-04-02-
2017-201 de fecha 2
de enero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Michoacán "2"
27 de marzo de
2017
21 de abril de
2017
 
 
 
 
55
CRA1106099H5
CONSTRUCTORA
RALDE, S.A. DE C.V.
500-04-00-00-00-
2017-17712 de fecha
31 de marzo de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
 
 
 
 
8 de mayo de
2017
9 de mayo de
2017
 
56
CRA1502253T6
COMERCIALIZADORA
RACKET, S.A. DE C.V.
500-05-2017-30225
de fecha 8 de agosto
de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
15 de agosto de
2017
16 de agosto
de 2017
57
CSE090922H75
COMERCIAL SECTOR,
S.A. DE C.V.
500-09-00-05-02-
2016-04340 de fecha
9 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "1"
 
 
 
 
10 de
noviembre de
2016
11 de
noviembre de
2016
58
CSH140429FW6
COMERCIALIZADORA
SHOFI´S, S. DE R.L.
DE C.V.
500-10-00-04-01-
2017-26911 de fecha
7 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
21 de junio de
2017
14 de julio de
2017
 
 
 
 
59
CST110407Q38
COMERCIALIZADORA
SERVICIAL Y
TEXTILERA BUABUA,
S.A. DE C.V.
500-63-00-02-00-
2017-3226 de fecha
21 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala "1"
30 de marzo de
2017
26 de abril de
2017
 
 
 
 
60
CUM130529UE3
CONSTRUCTORA Y
URBANIZADORA
MARINHO, S.A. DE
C.V.
500-04-00-00-00-
2017-6601 de fecha
27 de enero de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
16 de febrero de
2017
13 de marzo de
2017
 
 
 
 
 
61
DCO140115FJ3
DESTRES
COMERCIALIZADORA,
S.A. DE C.V.
500-19-00-04-03-
2017-07686 de fecha
9 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chiapas "1"
 
 
 
 
15 de junio de
2017
16 de junio
de 2017
62
DCP141030LI8
COMERCIALIZADORA
Y DISTRIBUIDORA
PRISMA, S.A. DE C.V.
500-31-00-06-01-
2016-27988 de fecha
10 de octubre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "2"
1 de noviembre
de 2016
28 de
noviembre de
2016
 
 
 
 
63
DIVP810115QQ0
DIAZ VEGA PAULINA
YESENIA
500-10-00-07-03-
2017-22802 de fecha
12 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
14 de junio de
2017
7 de julio de
2017
 
 
 
 
64
DMI110906KI4
DON MIGUEL
IMPORTS, S. DE R.L.
DE C.V.
500-10-00-04-01-
2017-24633 de fecha
24 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
14 de junio de
2017
7 de julio de
2017
 
 
 
 
65
DPR150910RT8
DADILAN PROGRESS,
S.A. DE C.V.
500-05-2017-32046
de fecha 21 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
24 de agosto de
2017
25 de agosto de
2017
 
 
66
DSR140225AX2
DISTRIBUIDORA Y
SUMINISTROS
RAGNAROK, S. DE
R.L.
500-67-00-06-03-
2017-03815 de fecha
26 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
6 de junio de
2017
29 de junio de
2017
 
 
 
 
67
EIVS811231M67
ESPINOZA VENEGAS
SUSANA
500-70-00-06-01-
2017-05189 de fecha
11 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas "1"
19 de mayo de
2017
13 de junio de
2017
 
 
 
 
68
ERP110608V26
EXPRESIÓN EN
RÓTULOS
PUBLICIDAD, S.A. DE
C.V.
500-67-00-03-00-
2017-04462 de fecha
31 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
6 de junio de
2017
29 de junio de
2017
 
 
 
 
69
FAM100313RN1
FAMERA, S.A. DE C.V.
500-14-00-03-00
2017-3133 de fecha
21 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Campeche "1"
9 de mayo de
2017
1 de junio de
2017
 
 
 
 
70
FEM1204135T1
FACTIBILIDAD
EMPRESARIAL DE
MÉXICO, S.A. DE C.V.
500-19-00-04-01-
2016-11885 de fecha
14 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chiapas "1"
15 de febrero de
2017
10 de marzo de
2017
 
 
 
 
71
FSM100625230
FISCAL SOLUTIONS
MÉXICO, S.C.
500-10-00-04-02-
2017-24272 de fecha
23 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
22 de junio de
2017
31 de julio de
2017
 
 
 
 
 
72
FWR090205566
FLORERÍA WATER
AND ROSES, S.A. DE
C.V.
500-42-00-04-02-
2016-08566 de fecha
29 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "2"
 
 
13 de diciembre
de 2016
14 de diciembre
de 2016
 
 
73
GAZ120222IX0
GRUPO
AGUACATERO
ZIRACUA, S.C. DE R.L.
DE C.V.
500-38-00-04-02-
2017-10765 de fecha
12 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Michoacán "2"
 
 
 
 
19 de junio de
2017
20 de junio
de 2017
74
GCS150129SC2
GAELCA
CONSTRUCCIONES Y
SERVICIOS
INTEGRALES, S.A. DE
C.V.
500-54-00-05-01-
2017-2795 de fecha
1 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sonora "1"
8 de junio de
2017
3 de julio de
2017
 
 
 
 
75
GCT120615RD8
GRUPO
CONSTRUCTOR
TAHER, S.A. DE C.V.
500-67-00-04-02-
2017-538 de fecha
20 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
 
 
 
 
27 de abril de
2017
28 de abril de
2017
76
GEM100313QG6
GEMBALLA, S.A. DE
C.V.
500-14-00-03-00
2017-3124 de fecha
20 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Campeche "1"
9 de mayo de
2017
1 de junio de
2017
 
 
 
 
77
GGB1207109GA
GLOBAL GROUP
BERATEN, S.A. DE
C.V.
500-67-00-04-02-
2017-346 de fecha
28 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
 
 
 
 
21 de abril de
2017
24 de abril de
2017
 
78
GIML640528H47
GIO MALDONADO
JOSÉ LUCIANO
500-48-00-03-00-
2016-4237 de fecha
25 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Quintana Roo "1"
8 de marzo de
2017
3 de abril de
2017
 
 
 
 
79
GMA150130FK7
GRUPO MAGPAR, S.A.
DE C.V.
500-05-2017-32030
de fecha 18 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
22 de agosto de
2017
23 de agosto de
2017
 
 
80
GOAD841030A25
GONZÁLEZ AVILÉS
DAVID ARTURO
500-17-00-02-00-
2017-2339 de fecha
27 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza "3"
9 de mayo de
2017
1 de junio de
2017
 
 
 
 
81
GOG130110F10
GLO OUTSOURCING
DEL GOLFO, S.A. DE
C.V.
500-68-00-05-02-
2016-011415 de
fecha 13 de
septiembre de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "5"
25 de octubre
de 2016
18 de
noviembre de
2016
 
 
 
 
82
GOVJ781225PG6
GONZÁLEZ VÉLEZ
JESÚS RAMÓN
500-33-00-04-01-
2017-2252 de fecha
28 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "4"
4 de mayo de
2017
30 de mayo de
2017
 
 
 
 
83
GSC150910MCA
GRONES SERVIPLUS
COMPLEMENTS, S.A.
DE C.V.
500-05-2017-32031
de fecha 18 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
24 de agosto de
2017
25 de agosto de
2017
 
 
84
GSP150813BQA
GRUPO DE SIETE
PUMAS, S.A. DE C.V.
500-32-00-06-01-
2017-23808 de fecha
8 de agosto de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "3"
 
 
11 de agosto de
2017
14 de agosto de
2017
 
 
85
GUMG870531K88
GUERRERO MORÁN
GERARDO
500-33-00-04-01-
2017-2250 de fecha
28 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "4"
4 de mayo de
2017
30 de mayo de
2017
 
 
 
 
86
HCO070118T41
HERZ
CONSTRUCTORA,
S.A. DE C.V.
500-21-00-04-02-
2017-1827 de fecha
21 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
 
 
 
 
28 de abril de
2017
2 de mayo de
2017
87
HCS160120539
HUSKAR, CREANDO
SOLUCIONES, S.A. DE
C.V.
500-22-00-05-04-
2017-08875 de fecha
3 de julio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "2"
5 de julio de
2017
11 de agosto de
2017
 
 
 
 
 
88
HEBD7206289I9
HERNÁNDEZ BONILLA
JOSÉ DAVID
500-48-00-03-00-
2016-3836 de fecha
31 de octubre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Quintana Roo "1"
24 de
noviembre de
2016
2 de enero de
2017
 
 
 
 
89
HETA720809I33
HERNÁNDEZ
TLATELPA ÁNGEL
RAMÓN
500-66-00-00-00-
2016-12134 de fecha
11 de octubre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "3"
10 de enero de
2017
2 de febrero de
2017
 
 
 
 
90
HME090909RC5
HABERTEX MÉXICO,
S.A. DE C.V.
500-05-2017-16376
de fecha 31 de julio
de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
7 de agosto de
2017
8 de agosto
de 2017
91
HMG131121M75
HB MEDICA GLOBAL,
S.A. DE C.V.
500-41-00-07-02-
2016-20976 de fecha
9 de diciembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
 
 
 
 
3 de enero de
2017
4 de enero de
2017
92
IAGP691005G18
IBARRA GUERRERO
PLÁCIDO
500-33-00-04-01-
2017-2258 de fecha
28 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "4"
4 de mayo de
2017
30 de mayo de
2017
 
 
 
 
93
ICE150728G72
IFB CAPACITACIÓN
DE EJECUTIVOS, S.A.
DE C.V.
500-05-2017-32029
de fecha 18 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
22 de agosto de
2017
23 de agosto de
2017
 
 
94
ICI100112M91
INSUMOS DE
CHIAPAS, S.A. DE C.V.
500-72-03-01-2017-
23206 de fecha 1 de
agosto de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal "2"
 
 
 
 
8 de agosto de
2017
9 de agosto
de 2017
 
95
IMP120718FH4
IMPORVELES, S.A. DE
C.V.
500-65-00-06-02-
2017-177 de fecha 4
de enero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "2"
 
 
 
 
12 de enero de
2017
13 de enero
de 2017
96
IOE110830PC4
INDUSTRIAL
OPERADORA
ESQUIVEL, S.A. DE
C.V.
500-41-00-01-01-
2017-6058 de fecha
29 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
17 de mayo de
2017
9 de junio de
2017
 
 
 
 
97
ISF1306078A2
INSTITUCIÓN DE
SERVICIOS
FINANCIEROS
SEVENT, S.A. DE C.V.
500-04-00-00-00-
2017-6598 de fecha
26 de enero de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
20 de febrero de
2017
15 de marzo de
2017
 
 
 
 
98
ISI1506297M5
IMPORTADORA SIEG,
S.A. DE C.V.
500-05-2017-16374
de fecha 31 de julio
de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
7 de agosto de
2017
8 de agosto
de 2017
99
ITA141006A38
INVESTIGACIONES
TECNOLÓGICAS
AUTOMOTRICES, S.A.
DE C.V.
500-21-00-04-02-
2017-778 de fecha
15 de febrero de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
10 de marzo de
2017
5 de abril de
2017
 
 
 
 
100
IZV1503205T8
IZVORI, S. DE R.L. DE
C.V.
500-10-00-04-02-
2017-24482 de fecha
24 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
6 de julio de
2017
14 de agosto de
2017
 
 
 
 
101
JABR870806A70
JAIMES BERNARDINO
MARÍA DEL ROCIO
500-36-06-04-02-
2017-4846 de fecha
15 de febrero de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
9 de marzo de
2017
4 de abril de
2017
 
 
 
 
102
JMI131113MX3
JSM MANTENIMIENTO
INDUSTRIAL, S.A. DE
C.V.
500-41-00-07-02-
2016-20974 de fecha
9 de diciembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
 
 
 
 
16 de diciembre
de 2016
2 de enero de
2017
103
JSA121018BV4
JS SALES & SERVICE,
S.C.
500-10-00-07-03-
2017-22944 de fecha
22 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
 
 
 
 
29 de junio de
2017
30 de junio
de 2017
104
JUCT781107QD5
JUÁREZ CAMACHO
TALINA
500-68-00-06-00-
2017-000111 de
fecha 10 de enero de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "5"
8 de marzo de
2017
3 de abril de
2017
 
 
 
 
 
105
JUL100323DY1
"JULBA", S.A. DE C.V.
500-04-00-00-00-
2017-9423 de fecha
24 de febrero de
2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
8 de marzo de
2017
3 de abril de
2017
 
 
 
 
106
KAP1303065R6
KAYDUN ASESORES
PROFESIONALES,
S.A. DE C.V.
500-41-00-02-01-
2017-7133 de fecha
15 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
24 de mayo de
2017
16 de junio de
2017
 
 
 
 
107
KCO1110245L0
KIT
COMUNICACIONES,
S.A. DE C.V.
500-41-00-08-02-
2017-7456 de fecha
24 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
28 de abril de
2017
25 de mayo de
2017
 
 
 
 
108
KNO120716A46
KILOGYN DEL NORTE,
S.A. DE C.V.
500-41-00-06-01-
2017-1221 de fecha
19 de enero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
27 de enero de
2017
22 de febrero de
2017
 
 
 
 
109
LAOG7403221N4
LARRAÑAGA ORTEGA
GUSTAVO ULISES
500-51-00-07-02-
2017-0010715 de
fecha 18 de mayo de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sinaloa "1"
30 de mayo de
2017
22 de junio de
2017
 
 
 
 
110
LEPB870731SGA
LEYVA PÉREZ
BLANCA ARACELI
500-63-00-03-02-
2017-1182 de fecha
12 de enero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala "1"
28 de abril de
2017
25 de mayo de
2017
 
 
 
 
 
111
LII140314466
LZR INGENIERÍA
INDUSTRIAL, S.A. DE
C.V.
500-04-00-00-00-
2017-6602 de fecha
27 de enero de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
16 de febrero de
2017
13 de marzo de
2017
 
 
 
 
112
LOAM6802018L8
LOZA ALONSO
MARTÍN
500-36-06-03-03-
2017-9108 de fecha
31 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
28 de abril de
2017
25 de mayo de
2017
 
 
 
 
113
LODL560619GS8
LÓPEZ DIAZ LUIS
ÁNGEL
500-65-00-04-04-
2017-6684 de fecha
6 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "2"
27 de abril de
2017
24 de mayo de
2017
 
 
 
 
114
LOLA821004T49
LONGORIA DE LEÓN
ALEJANDRO
500-09-00-06-01-
2017-01692 de fecha
17 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "1"
27 de abril de
2017
24 de mayo de
2017
 
 
 
 
115
LOMF671126DR4
LÓPEZ MORALES
FLORENCIO
500-17-00-02-00-
2017-2341 de fecha
27 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza "3"
16 de mayo de
2017
8 de junio de
2017
 
 
 
 
116
MAGM691219KB8
MAGAÑA GONZÁLEZ
MOISÉS
500-30-2017-00671
de fecha 16 de enero
de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"
7 de febrero de
2017
2 de marzo de
2017
 
 
 
 
117
MCA091208IS9
MSE DE CAMPECHE,
S.A. DE C.V.
500-14-00-03-00-
2017-3120 de fecha
3 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Campeche "1"
9 de mayo de
2017
1 de junio de
2017
 
 
 
 
118
MCE100518570
MASTER
CONSTRUCCIONES
ELÉCTRICAS Y
CIVILES, S.A. DE C.V.
500-21-00-04-02-
2017-825 de fecha
17 de febrero de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
21 de abril de
2017
18 de mayo de
2017
 
 
 
 
119
MCO150303CP4
MCM CONTACT,
S.A.P.I. DE C.V.
500-10-00-06-03-
2017-21029 de fecha
28 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
23 de mayo de
2017
15 de junio de
2017
 
 
 
 
 
120
MEMV850727HY2
MENDOZA MARTÍNEZ
VÍCTOR ENRIQUE
500-33-00-04-01-
2017-2233 de fecha
26 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "4"
4 de mayo de
2017
30 de mayo de
2017
 
 
 
 
121
MMA1311217GA
MATERIALES
MANDEK, S.A. DE C.V.
500-21-00-04-02-
2017-1659 de fecha
26 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
29 de mayo de
2017
21 de junio de
2017
 
 
 
 
122
MMC130131AI1
MATERIALES
MODIFICACIONES Y
CONSTRUCCIONES
RUTH, S.A. DE C.V.
500-04-00-00-00-
2016-43770 de fecha
30 de noviembre de
2016
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
8 de febrero de
2017
3 de marzo de
2017
 
 
 
 
123
MSP130924I72
MANTENIMIENTO Y
SERVICIOS PROPLAN,
S.A. DE C.V.
500-51-00-01-01-
2017-10573 de fecha
17 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sinaloa "1"
26 de mayo de
2017
20 de junio de
2017
 
 
 
 
124
NLE110210I72
NAPANCO LEATHER
EDITION, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32048
de fecha 21 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
28 de agosto de
2017
29 de agosto
de 2017
125
OAM890407K91
OPERADORA DE
ALIMENTOS MIDORI,
S.A. DE C.V.
500-10-00-04-01-
2017-25107 de fecha
29 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
 
 
 
 
2 de junio de
2017
5 de junio de
2017
 
126
ODP1206256J0
OPERADORA DOS
PECES, S.A. DE C.V.
500-21-00-04-02-
2016-5246 de fecha
10 de noviembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
8 de febrero de
2017
3 de marzo de
2017
 
 
 
 
127
OST040326K90
OPERADORA DE
SERVICIOS
TURÍSTICOS DE
PUEBLA, S.C.
500-63-00-05-03-
2016-3840 de fecha
25 de mayo de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala "1"
11 de
noviembre de
2016
7 de diciembre
de 2016
 
 
 
 
128
PAB151125LQA
PROVEEDORA ABEL,
S.A. DE C.V.
500-21-00-04-02-
2017-1655 de fecha
7 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
9 de junio de
2017
4 de julio de
2017
 
 
 
 
129
PACG7206294XA
PANDUROT
CARMONA GRACIELA
ESPERANZA
500-46-00-05-02-
2016- 27261 de
fecha 24 de octubre
de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla "2"
16 de febrero de
2017
13 de marzo de
2017
 
 
 
 
130
PCI121005KB4
PROVEEDOR Y
CONSTRUCTOR
INDUSTRIAL
BETELGEUSE, S.A. DE
C.V.
500-67-00-03-00-
2017-03746 de fecha
20 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
 
 
 
 
27 de abril de
2017
28 de abril de
2017
131
PECI781009PNA
PÉREZ CÓRDOVA
ISMAEL
500-21-00-04-02-
2016-5101 de fecha
27 de octubre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
8 de febrero de
2017
3 de marzo de
2017
 
 
 
 
132
PEGA890225UE0
PÉREZ GONZÁLEZ
ARTURO
500-63-00-03-02-
2017-4671 de fecha
25 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala "1"
29 de mayo de
2017
21 de junio de
2017
 
 
 
 
133
PMA150828V21
PROVEEDURÍA Y
MANTENIMIENTOS
A&B, S.A. DE C.V.
500-67-00-02-01-
2017-2218 de fecha
16 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
22 de mayo de
2017
14 de junio de
2017
 
 
 
 
134
PMM0411186E3
PURDY MOTOR
MÉXICO, S. DE R.L.
DE C.V.
500-36-06-04-03-
2017-16596 de fecha
23 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
 
 
 
 
29 de mayo de
2017
30 de mayo
de 2017
135
PPC110228BV8
PROCOM
PROYECTOS DE
CONSTRUCCIÓN Y
MINERÍA, S.A. DE C.V.
500-21-00-04-02-
2017-2027 de fecha
3 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
 
 
 
 
14 de junio de
2017
15 de junio
de 2017
 
136
PPC1201243Z5
PROCESADORA DE
PIELES Y CUEROS
DEL BAJÍO, S.A. DE
C.V.
500-04-00-00-00-
2017-15599 de fecha
31 de marzo de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
 
 
 
 
15 de mayo de
2017
16 de mayo
de 2017
137
PRO1201132J9
PROENTRE, S.A.P.I.
DE C.V.
500-31-00-05-01-
2017-2042 2042 de
fecha 11 de enero de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "2"
 
 
 
 
17 de enero de
2017
18 de enero
de 2017
138
PSI1107046I9
PROVEEDORA DE
SOLUCIONES
INALÁMBRICAS, S.A.
DE C.V.
500-67-00-03-00-
2017-04470 de fecha
29 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
8 de junio de
2017
3 de julio de
2017
 
 
 
 
139
PTC1203238H9
PARALELA
TRANSACCIONES
DEL COMERCIO, S.
DE R.L. DE C.V.
500-22-00-05-04-
2017-6891 de fecha
22 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "2"
4 de mayo de
2017
30 de mayo de
2017
 
 
 
 
140
QUPY931031AC7
QUINTERO PÉREZ
YESENIA GUADALUPE
500-36-06-04-02-
2017-22513 de fecha
8 de junio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
 
 
 
 
19 de junio de
2017
20 de junio
de 2017
141
RCS040405M80
R A C SALUD
CONSULTORES, S.A.
DE C.V.
500-74-01-02-01-
2017-1066 de fecha
22 de febrero de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal "4"
18 de abril de
2017
15 de mayo de
2017
 
 
 
 
 
142
REN130415AV9
ROURKE
ENTERPRISES, S.A.
DE C.V.
500-30-2016-17329
de fecha 24 de
noviembre de 2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"
 
 
 
 
5 de diciembre
de 2016
6 de
diciembre de
2016
143
REVE5209213R3
REYES VILLAZANA
EMILIO
500-05-2017-16288
de fecha 11 de julio
de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
13 de julio de
2017
14 de julio de
2017
 
 
144
RIM1403144E9
DE LA ROSA
INGENIERÍA Y
MANTENIMIENTO,
S.A. DE C.V.
500-04-00-00-00-
2017-6603 de fecha
27 de enero de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
16 de febrero de
2017
13 de marzo de
2017
 
 
 
 
145
RIRJ541204AU5
RÍOS RESENDIZ JUAN
MANUEL
500-17-00-02-00-
2017-2407 de fecha
8 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza "3"
12 de mayo de
2017
6 de junio de
2017
 
 
 
 
146
RLC1402205D4
ROKA LMM
CONSTRUCCIONES,
S.A. DE C.V.
500-53-00-03-00-
2016-18761 de fecha
14 de diciembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sinaloa "3"
11 de enero de
2017
3 de febrero de
2017
 
 
 
 
147
RUMG810227QM4
RÚA MARTÍNEZ
GABRIEL
500-33-00-04-01-
2017-2246 de fecha
28 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "4"
4 de mayo de
2017
30 de mayo de
2017
 
 
 
 
148
SAE080312690
SISTEMAS
ADMINISTRATIVOS E
INGENIERÍA RG, S.A.
DE C.V.
500-500-67-00-06-
01-2017-03559 de
fecha 4 de abril de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
 
 
 
 
5 de abril de
2017
6 de abril de
2017
149
SAL120627PH4
SANTCORP ALL, S.A.
DE C.V.
500-31-00-06-03-
2016-27120 de fecha
21 de octubre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "2"
27 de octubre
de 2016
23 de
noviembre de
2016
 
 
 
 
150
SCO120829710
SAGOTALA
COMPAÑY, S.A. DE
C.V.
500-41-00-06-01-
2017-1222 de fecha
19 de enero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
26 de enero de
2017
21 de febrero de
2017
 
 
 
 
 
151
SEG140808DN4
SEGYLEN, S.C.
500-04-00-00-00-
2017-6652 de fecha
31 de enero de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
3 de abril de
2017
28 de abril de
2017
 
 
 
 
152
SEM120509IH4
SILOS EMPAQUES,
S.A. DE C.V.
500-41-00-01-01-
2017-6314 de fecha
30 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
25 de abril de
2017
22 de mayo de
2017
 
 
 
 
153
SER140813CS0
SERVICOTZA, S. DE
R.L. DE C.V.
500-67-00-05-01-
2017-2795 de fecha
24 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"
30 de mayo de
2017
22 de junio de
2017
 
 
 
 
154
SEVE7812253T5
SEPULVEDA
VELÁZQUEZ EVEL
MARINHO
500-04-00-00-00-
2017-6604 de fecha
27 de enero de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
16 de febrero de
2017
13 de marzo de
2017
 
 
 
 
155
SIM1212075E2
SAOTOME
IMPORTACIONES,
S.A. DE C.V.
500-41-00-06-00-
2017-1256 de fecha
19 de enero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
27 de enero de
2017
22 de febrero de
2017
 
 
 
 
 
156
SIM130423MF8
SAKIS
IMPORTACIONES, S.
DE R.L. DE C.V.
500-05-2017-16104
de fecha 23 de mayo
de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
1 de junio de
2017
26 de junio de
2017
 
 
 
 
157
SLG150728D13
SEVEN LIONS
GROUP, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32023
de fecha 18 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
22 de agosto de
2017
23 de agosto de
2017
 
 
158
SMI090109RF6
SERVICIOS
MÚLTIPLES
INTEGRADOS PARA
EL COMERCIO
EXTERIOR, S.A. DE
C.V.
500-62-00-04-02-
2017-01103 de fecha
21 de febrero de
2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tamaulipas "5"
11 de abril de
2017
10 de mayo de
2017
 
 
 
 
159
SML1508276H6
SECURBY MAN
LOGISTIC, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-32026
de fecha 18 de
agosto de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
24 de agosto de
2017
25 de agosto de
2017
 
 
160
SOP140402HW8
SITOCSA OBRAS Y
PROYECTOS, S.A. DE
C.V.
500-31-00-05-01-
2016-27121 de fecha
24 de octubre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "2"
16 de
noviembre de
2016
12 de diciembre
de 2016
 
 
 
 
161
SPS130607DR9
SERVICIOS
PROFESIONALES
SUGAR FREE, S.A. DE
C.V.
500-04-00-00-00-
2017-6599 de fecha
26 de enero de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
20 de febrero de
2017
15 de marzo de
2017
 
 
 
 
162
STC090204C71
SERVICIO TÉCNICO
COMPUTACIONAL DE
LAS LOMAS, S.A. DE
C.V.
500-36-06-04-01-
2017-16520 de fecha
4 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
 
 
 
 
2 de junio de
2017
5 de junio de
2017
163
STG141104IN7
SERVICIOS DE
TRANSPORTE
GALSOU, S. DE R.L.
DE C.V.
500-14-00-03-00-
2017-6396 de fecha
13 de julio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Campeche "1"
 
 
4 de agosto de
2017
7 de agosto de
2017
 
 
164
TAL1403199Y6
TELAS ALTON, S.A.
DE C.V.
500-05-2017-30215
de fecha 3 de agosto
de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
9 de agosto de
2017
10 de agosto
de 2017
165
TEMJ950916SV8
TENORIO MEDRANO
JUAN PABLO
500-36-06-03-03-
2017-9107 de fecha
31 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "2"
28 de abril de
2017
25 de mayo de
2017
 
 
 
 
166
TJE150320F40
TJEM, S. DE R.L. DE
C.V.
500-10-00-04-02-
2017-24483 de fecha
24 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
6 de julio de
2017
14 de agosto de
2017
 
 
 
 
167
TOGG850801F40
TORRES GUTIÉRREZ
GLORIA LETICIA
500-04-00-00-00-
2017-6605 de fecha
27 de enero de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
16 de febrero de
2017
13 de marzo de
2017
 
 
 
 
 
168
TSE120307C36
TRUCK SERVIC, S.A.
DE C.V.
500-10-00-07-02-
2017-24407 de fecha
23 de mayo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "2"
16 de junio de
2017
11 de julio de
2017
 
 
 
 
169
ULT1503022A0
ULTRAM, S.A. DE C.V.
500-46-00-05-02-
2017-18120 de fecha
14 de julio de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla "2"
 
 
 
 
14 de julio de
2017
31 de julio de
2017
170
VAV140820SG5
VILLANUEVA & VEGA
ASOCIADOS, S.A. DE
C.V.
500-04-00-00-00-
2016-43598 de fecha
30 de noviembre de
2016
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
8 de febrero de
2017
3 de marzo de
2017
 
 
 
 
171
VFU081010HW7
VG FUNDICIONES,
S.A. DE C.V.
500-31-00-05-01-
2016-2462 de fecha
19 de septiembre de
2016
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "2"
 
 
 
 
26 de
septiembre de
2016
27 de
septiembre
de 2016
172
VIOJ6906175N0
VILLEGAS ONTIEL
JASSAN AMORABID
500-04-00-00-00-
2016-43771 de fecha
30 de noviembre de
2016
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
8 de febrero de
2017
3 de marzo de
2017
 
 
 
 
173
VMS120601PJ6
VIKING MINING
SUPPLIERS, S.A. DE
C.V.
500-21-00-04-02-
2017-141 de fecha
10 de enero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
20 de abril de
2017
17 de mayo de
2017
 
 
 
 
174
VZR110908545
VZR, S.C. DE R.L. DE
C.V.
500-09-00-06-01-
2017-01115 de fecha
7 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "1"
 
 
 
 
10 de marzo de
2017
13 de marzo
de 2017
175
WAS970409D72
WASTEK, S.A. DE C.V.
500-21-00-04-02-
2017-1134 de fecha
8 de marzo de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
28 de marzo de
2017
24 de abril de
2017
 
 
 
 
176
ZARH7703238Y1
ZARAS RÍOS HÉCTOR
AZDRUBAL
500-04-00-00-00-
2017-17939 de fecha
22 de mayo de 2017
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación Fiscal
 
 
 
 
24 de mayo de
2017
25 de mayo
de 2017
177
ZCC120712LY8
ZINC CURY
COMERCIAL, S.A. DE
C.V.
500-41-00-01-01-
2017-1959 de fecha
17 de enero de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"
1 de marzo de
2017
27 de marzo de
2017
 
 
 
 
178
ZIC150213CE2
ZARZA LA
INTERNACIONAL
COMERCIALIZADORA,
S.A. DE C.V.
500-21-00-04-02-
2017-1660 de fecha
7 de abril de 2017
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chihuahua "1"
 
 
 
 
26 de abril de
2017
27 de abril de
2017
 
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria.
 
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del
oficio global de presunción
Fecha de notificación en la
página de internet del
Servicio de Administración
Tributaria
Fecha en que surtió
efectos la notificación
1
AASA420925JN5
ADAME SILVA AURELIO
500-05-2016-38728 de
fecha 16 de diciembre
de 2016
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
2 de enero de 2017
3 de enero de 2017
2
ACA0911106L7
ASESORES Y CONTRATISTAS
ASOCIADOS, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16140 de
fecha 1 de junio de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de junio de 2017
2 de junio de 2017
3
ACA091218TN3
ACASEGHI, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32098 de
fecha 29 de agosto de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de septiembre de 2017
4 de septiembre de 2017
4
ACA150417UG3
ADMINISTRADORA CALIPSO, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32098 de
fecha 29 de agosto de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de septiembre de 2017
4 de septiembre de 2017
5
ACO090526E48
ALFAMETRIC CONSTRUCCIONES, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-16234 de
fecha 30 de junio de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
3 de julio de 2017
4 de julio de 2017
6
AEC060119238
AIRIL ELECTRONICS CORPORATION, S.
DE R.L. M.I.
500-05-2017-2630 de
fecha 31 de marzo de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
3 de abril de 2017
4 de abril de 2017
7
AECP910430LT5
ALEJO DE LA CRUZ PABLO
500-05-2017-2630 de
fecha 31 de marzo de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
3 de abril de 2017
4 de abril de 2017
8
AEW120302SQA
ASESORÍA Y ESTRATEGIAS WIKSTER,
S.A. DE C.V.
500-05-2017-16054 de
fecha 28 de abril de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
2 de mayo de 2017
3 de mayo de 2017
 
9
AFC130809UK8
ASESORÍA FISCAL CONTABLE Y
ADMINISTRATIVA DANNA, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16234 de
fecha 30 de junio de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
3 de julio de 2017
4 de julio de 2017
10
AMA1502042D4
ACEROS Y MATERIALES ACECHISA, S.A.